Билет 7

1. Валютное регулирование и валютный контроль, осуществляемые цб рф.

Валютный контроль — юридический термин. В ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» от 2003 года определение валютного контроляотсутствует, но прописаны его принципы:

1. приоритет экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования;

2. исключение неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции;

3. единство внешней и внутренней валютной политики РФ;

4. единство системы валютного регулирования и валютного контроля;

5. обеспечение государством защиты прав и экономических интересов участников валютных операций при их осуществлении.

Доктринальное определение (по 4 изданию учебника Финансового права Н. И. Химичевой от 2008 года): «Валютный контроль — это контроль Правительства России, органов и агентов валютного контроля за соблюдением валютного законодательства при осуществлении валютных операций».

Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации.

Валютный контроль в Российской Федерации осуществляется Правительством Российской Федерации, органами и агентами валютного контроля.

Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации. В соответствии с постановлением Правительства РФ от 15 июня 2004 года № 278 таким федеральным органом исполнительной власти является Федеральная служба финансово-бюджетного надзора.

Агентами валютного контроля являются уполномоченные банки, подотчетные Центральному банку Российской Федерации, государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», а также не являющиеся уполномоченными банками профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том числе держатели реестра (регистраторы), подотчетные федеральному органу исполнительной власти по рынку ценных бумаг, таможенные органы и налоговые органы.

2. Расчеты через расчетную сеть бр.

Каждому КБ по месту его территориального расположения в соответствующем РКЦ открывается корреспондентский счет. Филиалы банков имеют корреспондентские счета типа субсчетов. Для открытия корреспондентского счета каждый КБ представляет в РКЦ следующие документы:

заявление на открытие корреспондентского счета;

нотариально заверенную копию лицензии на совершение банковских операций;

нотариально заверенные копии учредительных документов;

письмо регистрирующего органа и копию выписки о перечислении средств с

временного накопительного счета на основной корреспондентский счет;

письмо территориального учреждения ЦБ РФ с подтверждением кандидатур

руководителя и главного бухгалтера кредитной организации;

свидетельство о постановке на учет в налоговом органе;

справки о постановке на учет в ПФ РФ и в Фонд обязательного медицинского страхования;

нотариально заверенную карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и других уполномоченных должностных лиц банка, право подписи которых согласовано с ЦБ РФ, и оттиском печати банка;

информационное письмо Главного межрегионального центра обработки и распространения статистической информации и территориального органа статистики с присвоенным банку кодом общероссийского классификатора; извещение страхователя Фонда социального страхования. Открытие банком корреспондентского счета в РКЦ оформляется соответствующими договорами, а именно:

договором корреспондентского счета; договором на кассовое обслуживание банка;

специальным договором об установлении корреспондентских отношений на выполнение платежей электронным способом.

Корреспондентский счет банка в РКЦ представляет собой разновидность депозитного счета до востребования и, по существу, выполняет те же функции, что и расчетный счет предприятия, нос учетом специфики деятельности банка.

Корреспондентские счета банков в РКЦ открываются на балансе ЦБ РФ на пассивном балансовом счете 30101 «Корреспондентские счета КО в БР», на балансе самого КБ - на активном балансовом счете 30102 с аналогичным названием.

С целью однозначной идентификации КО при проведении расчетных операций через расчетную сеть БР коммерческим банкам присваиваются банковские идентификационные коды участников межбанковских расчетов (БИК).

Расчеты между РКЦ осуществляются через систему межфилиальных оборотов (МФО).

В системе МФО каждая начальная операция дублируется ответной, а на балансе ЦБ РФ открываются два вида счетов по межфилиальным расчетам: пассивные счета начальных МФО; активные счета ответных МФО.