Тема 11. Сущность и значение страхования
Экономическая сущность и необходимость страхования.
Функции страхования.
Сущность и формы страхового фонда.
Отрасли страхования, их роль в жизни общества.
1 Вопрос
Экономическая категория «страхование» является составной частью категории «финансы». Однако, если финансы в целом связаны с распределением и перераспределением доходов и накоплений, то страхование охватывает только сферу перераспределительных отношений.
Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему страховой защиты от случайных опасностей.
В страховании реализуются определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ. В процессе воспроизводства возникают противоречия между человеком и природой и возникает риск.
Риск – опасность утраты, потери вследствие непредсказуемых (во времени и пространстве) различных причин и обстоятельств, носящих как природный характер (не связанный с деятельностью людей), так и связанный с деятельностью людей.
В процессе защиты от разнообразных рисков человечество вырабатывало соответствующие формы и приемы (начиная с самозащиты и запаса натуральной продукции до создания специальных страховых фондов). Возмещение ущерба, вызываемого появлением противоречий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотношений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Так постепенно возникает система страховой защиты.
Специфические признаки страховой защиты:
случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы;
выражение ущерба в натуральной или денежной форме;
объективная потребность возмещения ущерба;
реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.
Осознанная человечеством и обществом в целом необходимость страховой защиты формировала и страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что, в свою очередь, позволило регулировать их правовыми методами.
Страхование – система перераспределительных отношений, возникающих между участниками страхового фонда в связи с его образованием за счет целевых денежных взносов и использованием на возмещение ущерба хозяйствующего субъекта и оказания помощи гражданам или их семьям при наступлении страховых случаев.
Признаки страхования как экономической категории:
наличие перераспределительных отношений;
наличие страхового риска и критерия его оценки;
формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
перераспределение ущерба в пространстве и времени;
возвратность страховых платежей.
В рыночной экономике страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой стороны – видом деятельности, приносящим доход. Источником прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных денежных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, ценные бумаги.
Таким образом, переход экономики на рыночные отношения, развитие предпринимательской деятельности, расширение круга товарных и обменных операций, взаимных договорных обязательств между хозяйствующими субъектами объективно требуют надежной системы гарантий, предоставляемой страховщиком. Страхование служит важным фактором стимулирования предпринимательской активности и обеспечения здорового образа жизни, создает новые стимулы роста производительности труда в соответствии с личным вкладом в производство.