Завдання 2. Відобразити операції таблиці 10 на рахунках бухгалтерського обліку. Оформити журнал-ордер 1 та відомість 1.2.

Таблиця 10

Господарські операції з обліку коштів на рахунках в банках

№ п/п	Дата	Зміст господарської операції	Сума, грн.	Дебет	Кредит
	01.08	Залишок коштів на поточному рахунку:	40700,00	х	х
1	01.08	Надійшла готівка в касу з поточного рахунку на видачу заробітної плати працівникам основного виробництва	2700,00
2	02.08	Отримано грошові кошти на поточний рахунок в погашення заборгованості заводу "Оксамит"	1345,00
3	02.08	Отримано передоплату на поточний рахунок від заводу "Оксамит"	3975,00
4	02.08	Перераховано з поточного рахунку грошові кошти в погашення заборгованості перед ТОВ "Вінницяхім"	7323,00
5	03.08	Перераховано грошові кошти з поточного рахунку в погашення заборгованості перед: - бюджетом - органами соціального страхування	1230,00 1700,00
6	07.08	Отримано на поточний рахунок короткострокову позику банку	7000,0
7	07.08	Погашено з поточного рахунку частину короткострокової позики банку	2000,0
8	08.08	На поточний рахунок одержано довгострокову позику банку	12400,00
9	28.08	Погашено ПСП "Слон" короткостроковий вексель, грошові кошти надійшли на поточний рахунок	53000,00
10	29.08	Погашено з поточного рахунку довгострокову позику банку	2000,00

Журнал-ордер № 1 с.-г.

та відомості по рахунках: 30 «Каса»; 31 «Рахунки в банку»; 33 «Інші кошти»; 35 «Поточні фінансові інвестиції»

І. З кредиту рахунка 30 «Каса» в дебет рахунків ІІ. Відомість № 1.1 с.-г. в дебет рахунка 30 «Каса» з кредиту рахунків ІІІ. З кредиту рахунка 31 «Рахунки в банках» в дебет рахунків ІV. Відомість № 1.2 с.-г. в дебет рахунка 31 “Рахунки в банках” з кредиту рахунків

V. З кредиту рахунка 33 «Інші кошти» в дебет рахунків VІ. Відомість № 1.3 с.-г. в дебет рахунка 33 «Інші кошти» з кредиту рахунків VІІ. Аналітичні дані до рахунків 30, 31, 33 VІІІ. З кредиту рахунка 35 «Поточні фінансові інвестиції» в дебет рахунків ІХ. Відомість № 1.4 с.-г. аналітичного обліку поточних фінансових інвестицій

З кредиту рахунку 30 «Каса» в дебет рахунків

№ ряд­ка	Дата звіту касира	№ 311 Поточні рахунки в національній валюті	№ 313 Інші рахунки в банку в національній валюті	№ 331 Грошові документи в національній валюті	№ 372 Розрахунки з підзвітними особами	№ 377 Розрахунки з іншими дебіторами	№ 631 Розрахунки з вітчизняними постачальниками	№ 661 Розрахунки за заробітною платою	№ 685 Розрахунки з іншими кредиторами	№ 662 Розрахунки з депонентами			Усього
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
	Усього
	Відмітка

ІІ. ВІДОМІСТЬ № 1.1 с.-г. в дебет рахунка 30 «Каса» з кредиту рахунків Сальдо на початок місяця ______________ грн.

№ ряд­ка	Дата звіту касира	№ 311 Поточні рахунки в національній валюті	№ 313 Інші рахунки в банку в національній валюті	№ 372 Розрахунки з підзвітними особами	№ 375 Розрахунки за відшкодува-нням завданих збитків	№ 377 Розрахунки з іншими дебіторами	№ 701 Дохід від реалізації готової продукції	№ 703 Дохід від реалізації робіт і послуг					Усього
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
	Усього
	Відмітка

Сальдо на кінець місяця _____________ грн.