Тема 3. Операції банків із залучення коштів громадян на депозити в національній та іноземній валютах

План заняття:

1. Розробка депозитної політики банку щодо залучення коштів фізичних осіб.

2. Порядок відкриття рахунків фізичним особам.

3. Механізм проведення операцій за рахунками фізичних осіб у національній та іноземній валютах.

4. Механізм відкриття карткового рахунку.

5. Методика нарахування відсотків за депозитами фізичних осіб.

Мета: Закріпити та поглибити знання студентів щодо відкриття рахунків фізичним особам у національній та іноземній валютах і проведення операцій за цими рахунками; набуття практичних навичок із розробки депозитної політики банку щодо залучення коштів фізичних осіб.

До практичних занять студент повинен знати: Механізм формування депозитної політики банку під час роботи з фізичними особами; порядок відкриття поточних і депозитних рахунків фізичним особам; механізм оформлення операцій за цими рахунками; порядок нарахування процентів за цими рахунками; права власників рахунків; порядок розпорядження рахунками.

Після проведення практичних занять студент повинен уміти:

• розробити депозитну політику банку щодо залучення коштів фізичних осіб;

• формувати пакет документів для відкриття рахунків фізичним особам;

• проводити операції за рахунками клієнтів;

• визначити прибутковість вкладів (депозитів).

Завдання 1.

21.10.200Х р. до банку звернувся Ігор Михайлович Павленко з проханням відкрити вклад до запитання на суму 3 000 грн. У той же час вкладником було оформлено в банку доручення на Марію Ігорівну Павленко (в її присутності). Процентна ставка за вкладом - 3% річних.

Потрібно:

1.Вказати, які з видів вкладів від населення приймають установи Ощадного

банку.

2.Визначити суму процентів на 3 000 грн. і суму залишку вкладу на кінець 200Х

року.

3.Оформити прихідний касовий ордер ф. № 51/36 (додаток 14); особовий

рахунок ф. № 1 (додаток 17).

Завдання 2.

05.01.200Х р. до банку звернувся Ігор Михайлович Павленко з бажанням додатково внести на свій рахунок (див. умову завдання 1.) 500 грн. Через місяць, тобто 05.02.200Х р., вкладник вніс на рахунок 500 грн. і оформив заповідальне розпорядження на Марію Ігорівну Павленко.

Потрібно:

1.Визначити суму процентів на додатково внесені суми.

2.Оформити: особовий рахунок ф. № 1 (додаток 17); заповідальне розпорядження (додаток 18).

Завдання 3.

21.10.2007 р. банк прийняв від Петренко Ольги Іванівни початковий внесок у розмірі 500 грн. на вклад до запитання. Одночасно було оформлене доручення на Павленка Ігоря Михайловича.

12.02.2008р. видано частину вкладу в сумі 1 000 грн.;

27.09.2008р. прийнято додатковий внесок у сумі 500 грн.;

10.05.2009 р. вкладник отримав усю суму вкладу.

Потрібно: оформити всі операції із вкладу до запитання необхідними документами (додатки 14, 15, 17, 18, 19, 20).

Завдання 4.

21.10.2007р. банк «Галичина» прийняв від Хоменка Петра Яковича вклад до запитання в сумі 3 000 грн. Процентна ставка за вкладом - 3% річних.

12.02.08р. видано частину вкладу в сумі 1 000 грн.;

27.09.09р. додатково прийнято 500 грн.; 10.05.2000 р. вкладник отримав усю суму вкладу.

Потрібно:

1. Визначити загальну суму, одержану П. Я. Хоменком при закритті рахунку;

2. Оформити: оголошення на внесок готівкою на початково внесену суму і на додатково внесену суму (додаток 21); особовий рахунок вкладника (додаток 17).

Завдання 5.

Банк «Галичина» залучає від фізичних осіб кошти на тримісячний депозит за процентною ставкою 15% річних із щомісячним нарахуванням простих процентів.

Банк «Еліт» залучає від фізичних осіб кошти на такий же термін (тримісячний депозит) за процентною ставкою 15% річних, але зі щомісячним нарахуванням складних процентів.

Потрібно:

1. Розрахувати загальний розмір вкладу на кінець усього періоду в кожному банку, якщо початкова сума депозиту у двох випадках - 10 000 грн.

2. Проаналізувати, який депозит вигідніший для клієнтів, який - для банків.

3. Оформити депозитні угоди (реквізити беруться довільно).

Завдання 6.

У банк «Галичина» звернувся громадянин України Петренко Віктор Іванович із заявою на відкриття депозитного рахунку на суму 1 000 грн. терміном на три місяці під 14% річних.

Потрібно:

1. Пояснити порядок відкриття депозитного рахунку фізичній особі.

2. Оформити: депозитну угоду {додаток 8); оголошення на внесення готівкою (реквізити, яких бракує, беруться довільно) (додаток 20).

Завдання 7.

В установу банку «Галичина» надійшла заява від громадянина Васюченка Петра Івановича на відкриття поточного рахунку на суму 2 000 грн. Потрібно:

1. Пояснити, які документи необхідно подати в банк для відкриття поточного рахунку.

2. Оформити заяву на відкриття рахунку, картку із зразком підпису (додатки 10 і 11).

1. Вказати, які операції можуть проводитися за рахунком.

Завдання 8.

У банк «Галичина» звернувся клієнт - фізична особа з проханням прийняти від неї внесок на депозитний рахунок у розмірі 500 доларів США терміном на 12 місяців. Процентна ставка за депозитом - 5% річних. Банк задовольнив прохання клієнта.

Потрібно: оформити заяву (додаток 10); депозитну угоду (додаток 11).

Завдання 9.

У банк звернувся громадянин України Петрів Іван Михайлович із прохан­ням відкрити картковий рахунок

Потрібно

1. Пояснити порядок відкриття карткового рахунку фізичній особі.

2. Оформити документи для відкриття карткового рахунку (реквізити, яких бракує, беруться на власний розсуд) заяву (додаток 12), договір (додаток 13).

3. Пояснити умови ведення карткового рахунку.

Завдання 10.

Банк «Галичина» здійснює операції із залучення грошових коштів населення у вклади і депозити На початок 15 травня на рахунках громадян -15,0 млн. грн. Того ж дня обороти за приходом коштів становили 0,5 млн. грн., а за видатками - 10 млн. грн. Облікова ставка НБУ становила 7% річних, а депозитна ставка, передбачена в договорі, - 15% річних

Потрібно:

1. Визначити розмір депозитів та вкладів, які можуть бути використані банком як ресурси

2. Пояснити, які ресурси вигідні банку

Завдання 11.

Депозит у сумі 2 000 грн. покладено в банк на рік під 12% річних .Визначіть суму, яку отримає вкладник (клієнт) через рік (формула 4 додатка 50)

Завдання 12.

Депозит у сумі 2 000 грн. вкладено в банк на 90 днів під 10% річних. Яку суму отримає вкладник (клієнт) через 90 днів7 (формула 7 додатка 50)

Завдання 13.

Депозит у сумі 5 000 грн. вкладено в банк під 20% річних на 4 місяці. Який дохід отримає вкладник (клієнт) через 4 місяці (формула 4 додатка 50)

Завдання 14.

Банк приймає депозити від фізичних осіб на три місяці за ставкою 14% річних, на шість місяців - за ставкою 16% річних і на рік — за ставкою 17% річних (на умовах простих процентів). Вкладник розміщує суму 10 000 грн. у банк. Визначіть, які витрати понесе банк у разі вкладення коштів вкладником: на три місяці; шість місяців; на рік.

Завдання 15.

За матеріалами публікацій у «Віснику НБУ» за останні два роки проаналізуйте динаміку вкладів фізичних осіб у національній та іноземній валютах в установах банків України (у сумі і в процентах).

Вкажіть причини, які впливають на зміни, зробіть висновки.

Список рекомендованої літератури

1. Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз, М. І. Савлук, М. Ф. Пудовкіна та ін.; За ред. А. М. Мороза. - К.: КНЕУ, 2000. - 384 с.

2. Банківська справа / За ред. Р. І. Тиркала. - Тернопіль: Карт-бланш, 2001. - 316 с.

3. Бугрій М. І.Основи фінансово-банківських розрахунків: Методичні вказівки. - Л.: В-во ЛНУ ім. їв. Франка, 2001. - 149 с.

4. Закон України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 р.

5. Інструкція «Про порядок відкриття та використання рахунків у національній та іноземній валюті»: Затверджено постановою № 492 Правління НБУ від 12.11.2003 р.