Лекция № 8 Организация безналичных расчетов
Виды банковских платежей
Расчетные процессы
Формы безналичных расчетов
Виды банковских платежей
Осуществление расчетов и платежей для клиентуры и для самих банков традиционно и вполне обоснованно относят к основным и даже важнейшим базовым банковским операциям.
Платежная система – это совокупность правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом.
Эффективность платежной системы – это своевременность и надежность передачи и учета платежных ресурсов, выделяемых на проведение платежей. При эффективном функционировании платежной системы существенно сокращаются операционные издержки, появляется возможность для лучшего управления ликвидностью и в банках, и на предприятиях.
Основной функцией платежной системы является обеспечение динамики и устойчивости хозяйственного оборота, помощь в осуществлении контроля за денежно-кредитной сферой.
В число основных участников платежной системы входят:
центральный банк страны;
коммерческие банки;
отдельные некоммерческие организации, включая специализирующиеся на межбанковских расчетах и платежах клиринговые центры (палаты).
Клиенты банков (центрального и коммерческих) могут считаться неосновными участниками национальной системы платежей.
Вся совокупность банковских операций, обеспечивающих платежи как процесс выполнения субъектами экономики своих денежных обязательств, как известно, делится в функциональном аспекте на следующие 3 блока.
I. Вспомогательный блок - виды работ организационно-технического, административно-распорядительного, информационного характера, обеспечивающие начало, ведение и прекращение операций, составляющих 2-й блок.
II. Основной блок - собственно платежные операции. Сюда входят:
операции ведения счетов клиентов:
а) зачисление на счета средств:
поступивших владельцам счетов от третьих лиц;
вносимых самими владельцами;
получаемых от банка (кредиты, проценты, др.);
б) списание со счетов средств в случаях:
выполнения клиентами своих обязательств перед третьими лицами (оплата приобретаемых товаров, работ, услуг);
выполнения клиентами своих обязательств перед банками, которых они обслуживаются (возврат кредитов, уплата процентов, комиссионных и др.);
уплаты клиентами налогов и исполнения других обязательных платежей;
получения клиентами наличных денег на оплату труда сотрудников и на текущие хозяйственные нужды;
кассовые операции (прием и выдача наличных денег);
ведение собственных счетов в учреждениях ЦБ РФ и в других кредитных организациях;