9.2 Расчет экономической эффективности развития корпоративной сети филиала

9.2.1. Объективные причины развития филиала

Одновременно со стремительным ростом и развитием российских банков за последние годы резко сокращается разрыв между спросом и предложением на банковские услуги. Это создает условия для возникновения и обострения конкуренции в финансовом секторе экономики. По этой причине одной из важнейших проблем в сфере банковской деятельности на сегодня является проблема выживания в условиях обострившейся конкурентной борьбы. Выиграть в этой борьбе может только тот банк, который сумеет организовать свою деятельность наиболее эффективным образом, с учетом всей совокупности влияющих факторов, начиная от действующих в обществе закономерностей и реалий, специфичных для текущего момента и общей ситуации в стране, и заканчивая ориентацией на самые передовые технологии, разработанные в различных предметных областях.

В этой связи актуальность приобретает такая важная сфера банковской деятельности, как расширение круга предоставляемых услуг, а также повышение их качества и уровня обслуживания клиентов. Уходит в прошлое то время, когда основным средством привлечения клиентов были высокие проценты.

В качестве одного из важнейших условий выживания банков в условиях растущей конкуренции на первый план, наряду с надежностью и стабильностью, выходит качество обслуживания и набор услуг, развитие и совершенствование которых возможны лишь при внедрении информационных технологий. Специфика банковской деятельности, заключающаяся в росте объемов и сложности финансовых операций, необходимости аналитической обработки финансовой информации, растущей конкуренции, требует внедрения передовых банковских технологий, и, в первую очередь, технологий информационных. Без автоматизации всех сфер деятельности банк не сможет выдержать конкуренции. При этом одна из проблем, требующая обязательного решения при внедрении новых информационных технологий в банке заключается в технико-экономическом обосновании предлагаемого решения. Основой для внедрения и использования новых технологий служит развитая корпоративная сеть банка.

Проектирование корпоративной сети не может осуществляться без всестороннего экономического анализа, по результатам которого можно делать вывод о практической целесообразности принимаемых решений. Экономический расчет направлен на исчисление показателей, характеризующих экономическую эффективность проектной разработки.

9.3 Источники экономической эффективности

По оценке зарубежных специалистов в области автоматизации кредитно-финансовой деятельности, автоматизация работы служащих в условиях работы банка может сократить общие расходы на конторскую деятельность примерно на 25%, причем наиболее важной целью автоматизации работы служащих является повышение качества обработки финансовой информации.

Источниками экономической эффективности, возникающей от внедрения передовых информационных технологий, являются:

• уменьшение затрат на обработку единицы информации;

• повышение точности расчетов;

• увеличение скорости выполнения вычислительных и печатных работ;

• возможность моделирования изменения некоторых переменных и анализ результатов;

• способность автоматически собирать, запоминать и накапливать разрозненные данные;

• систематическое ведение баз данных;

• уменьшение объемов хранимой информации и стоимости хранения данных;

• стандартизация ведения документов;

• существенное уменьшение времени поиска необходимых данных;

• улучшение доступа к архивам данных;

• возможность использования вычислительных сетей при обращении к базам данных

При анализе экономической эффективности важно учитывать, что конечный эффект от применения информационных технологий связан не только с возмещением затрат на покупку, монтаж и эксплуатацию оборудования, а, в первую очередь, с дополнительным улучшением качества производимых финансовых операций.

Экономическая эффективность информационных процессов определяется соотношением затрат на технические средства и на заработную плату работников с результатами их деятельности. В основу этого положены понятия информационной продукции (различные виды информации), информационного эффекта, величины предотвращения потерь, общественно необходимого уровня информированности и другие.

9.4 Расчет объема капитальных вложений для реализации проекта.

Капитальные вложения включают в себя совокупность материальных затрат на создание основных производственных фондов (ОПФ) и фондов непроизводственного назначения (помещения).

В объем капитальных вложений, в общем случае, входят:

1. Строительно-монтажные работы:

   • строительство, монтаж СКС и ЛВС;

   • установка, сборка и монтаж оборудования;

   • затраты на приобретение оборудования;

   • затраты на приобретение расходных материалов, а также транспортные расходы.

2. Прочие затраты:

   • затраты на проектно-изыскательские работы;

   • подготовка кадров.

Капитальные вложения (К), при внедрении информационной системы, рассчитываются в том случае, если это внедрение влечет за собой приобретение дополнительных технических средств. Таким образом, затраты на внедрение вычислительной сети (ВС) должны рассчитываться по следующей формуле:

K = Као + Кмн +Кпп (1)

где Као - стоимость аппаратного и программного обеспечения ВС;

Кмн - единовременные затраты на наладку, монтаж и пуск ВС;

Кпп - предпроизводственные затраты (на проектно- исследовательские и опытно- конструкторские работы).

Примерная спецификация на приобретение необходимого оборудования и материалов приведена в таблице 9.1.

Таблица 9.1- Пример спецификации оборудования

Активное сетевое оборудование
Артикул	Наименование	Единицы измрения	Количество	Цена, руб.	Сумма, тыс. руб.
CISCO 3745	Cisco 3745 series 4 Slot, Multiservice Router (маршрутизатор)	шт.	1	305 122	305, 122
CISCO 2650XM	Catalyst 2650G-24 Switch 10/100 Modular ( коммутатор)	шт.	3	84 025	252, 076
	Catalyst 2650G-48 Switch 10/100 Modular	шт.	2	250 030	500, 060
FOM4	Мультиплексор FlexGain FOM4	шт.	5	68 500	342, 501
FE-C357	Конвертор FE-C357 10/100Base-TX /100Base-FX	шт.	10	10 500	105, 000
	Оптический модем	шт.	1	82 300	82, 300
NCR 5870	Банкомат Personas 70	шт.	2	700 000	1 400, 000
Всего: 2 987, 060
Оптические компоненты и материалы
ОККС-10-01	Оптический кабель для внешней прокладки SM ОККС-1-01	км	10	37 080	370, 800
599142-4	Оптический кабель с 8 волокнами SM ULSZH 6 mm с 900µ буфером -40-+60 С	м	450	87	39, 420
99191	Коммутационный кабель FC/SC, SM, 1 м, simplex, 9/125	м	30	1 800	54, 000
0559561	Двусекционный металлический настенный монтажный бокс на 32 волокна для 4 интерфейсных Snap-In плат черный	шт	4	7 740	30, 960
0559558	Snap-In Панель с 3 соединителями SС/PC-SС/PC duplex для одномода	шт	8	1 770	14, 160
1206138	Коммутационная 19" панель для 12 дуплексных SC разъема выдвижная, белая 1U,	шт	5	2 850	14, 250
1278049	Соединитель SC-SC двойной с керамическим выравнивателем синий	шт	32	456	14, 592
0504646	Клеевой одиночный одномодовый разъем SC, One Piece, для волокна 125	шт	88	345	30, 360
0502580	Клеевой одиночный одномодовый разъем FC, One Piece, для волокна 125	шт	118	345	40, 710
0502750	Соединитель FC-FC с металлическим выравнивателем с круглыми фланцами	шт	54	261	14, 094
0228433	Полировочная пленка 1 Mk	10 листов	1	769	0,769
0228433	Полировочная пленка 5 mk	10 листов	1	769	0,769
0504035	EPO-TEK 353ND Упаковки 4 гр, для всех типов разъемов	шт	4	273	1, 092
Всего: 625, 977
Структурированная Кабельная Система ( СКС) SYSTIMAX®
110RD2-200-19	Пластина 19" для установки 110B3, 110DW2-100	шт.	5	2 777	13, 889
110DW2-100	Кроссовый блок 110-типа, 100 пар	шт.	10	807	8, 074
118UTI-50	Рамка маркировочная для 110 блоков	уп. 6шт	4	98	0,395
110B3	Организатор 110-го типа	шт.	10	418	4, 182
110C4	Соединительный блок, 4 пары	уп. 10шт	22	322	7, 090
110C5	Соединительный блок, 5 пар	уп. 10шт	2	403	0,807
110RA-PK38	Комплект крепления для 110 блоков	уп. 38шт	2	508	1, 016
119P8CM-7B	Патч-корд 110P8-RJ45, 2.1м	шт.	110	531	58, 517
110P2CAT5F-5B	Патч-корд 110P2-110P2, PowerSUM, 1.5м	уп. 10шт	110	2 627	289, 071
D8PS-7FT	Патч-корд RJ45-RJ45, PowerSUM, 2.1м	шт.	110	161	17, 789
MPS100E-262	Модуль информационный, PowerSUM, бел.	шт.	220	250	55, 002
M12	Лицевая панель, French, 2 мод.	шт.	110	154	17, 015
1061C	Кабель информационный UTP, PowerSUM, 305м.	шт.	60	3 031	181, 911
Всего: 654, 763
Коробное и монтажное оборудование
30038	Кабель-канал пластик с/крышкой 50х100	м.	240	270	65, 006
30866	Перегородка без разделения д/к-к большой емкости	м.	106	68	7, 215
30916	Угол плоский д/к-к 34/50х100	шт.	25	270	6, 771
30919	Угол внутренний д/к-к 34/50х100	шт.	5	177	0,887
30852	Заглушка торцевая д/к-к 34/50х100	шт.	25	34	0,855
30858	Накладка на стык д/к-к 34/50 х100	шт.	75	42	3, 200
30381	Суппорт Mosaic д/к-к...х75/100 и крышки 60/75 2М	шт.	110	35	3, 956
30397	Суппорт Mosaic д/к-к...х100 и крышки 75мм 4М	шт.	110	60	6, 672
Всего: 94, 565
Монтажные конструкции
VF 60*100	Лоток проволочный, 60х100мм	м.	24	134	3, 229
KPVF	Клипса для соединения проволочных лотков	шт.	30	56	1, 683
VFCB	Фиксатор для подвешивания проволочных лотков VF	уп.	20	60	1, 218
7445000	Открытая рама, 45U	шт.	4	10 639	42, 558
7299000	Второй уровень для открытой рамы, 45U	шт.	4	6 403	25, 614
7493000	Винтовые опоры для напольных рам, 4 шт.	шт.	4	864	3, 456
7145035	19" полка, перф. На две пары напр., 50кг	шт.	8	1 333	10, 670
7240210	Блок розеток, 7 поз., без выкл., универс.	шт.	10	1 409	14, 099
7000990	Установочный набор М6, гайка-винт-шайба, 50 компл.	шт.	4	1 053	4, 214
Всего: 106, 745
Расходные материалы
TIM 10	Шпилька М10 для подвеса лотка L=2м	шт.	10	93	0,930
M 10	Гайка М10	шт.	60	3	0,180
LA 10	Анкер-гильза	шт.	20	19	0,380
HLS-15R	Кабельная стяжка Velcro 19 мм, 4.5 м	шт.	2	456	0,912
ECT-S 360/4.8	Фиксирующая затяжка ECT-S 360/4.8*Ka	уп. 100шт	3	181	0,543
HLD 3	Дюбель HLD 3	уп. 100шт	3	1308	3, 926
TS-DS03Z	Шуруп TS-DS03Z 4,0X57	уп. 1000шт	1	1344	1, 344
Всего: 8, 180
Электрооборудование
PW9305	Источник бесперебойного питания 50кВА	шт.	1	370 590	370, 590
	Источник бесперебойного питания 30кВА	шт.	1	330 600	330, 600
	Источник бесперебойного питания 20кВА	шт.	2	270 500	541, 000
Р512/55	Аккумуляторные блоки ВАТFх2	шт.	1	204 150	204, 150
	Аккумуляторные блоки ВАТЕ	шт.	1	150 200	150, 200
	Аккумуляторные блоки ВАТD	шт.	1	120 500	120, 500
01312	Шкаф Ekinoxe белый 2х13 мод. (без дверки) IP 31 навес.	шт.	8	775	6, 204
01332	Дверцы для шкаф. Ekinoxe на 2х13 модулей (бел.цвет)	шт.	8	402	3, 219
03457	Авт.выкл. 3Р 63А 400V DX STANDARD C	шт.	4	630	2, 522
03455	Авт.выкл. 3Р 40А 400V DX STANDARD C	шт.	12	451	5, 420
74130	Розетка 2Р+Т немец.станд.	шт.	65	106	6, 937
ПВ-3 1х25	Провод для подключения ИБП	м.	200	43	8, 600
ВВГ 3х2,5	Кабель силовой с медными жилами с ПХВ изоляцией, сечением 3х2,5кв мм	м.	1820	13	22, 513
Всего: 1 772, 458
ИТОГО Оборудование и материалы: 6 249, 749.

На основании спецификации рассчитаем капитальные вложения необходимые для строительства корпоративной сети с учетом плановых накоплений и прочих затрат:

К = 6 249 749+ 1 874 924 + 937 462 + 499 979 +

+ 12 487 = 9 874 604 рубля

Общие затраты на строительство сети приводятся в соответствие со сметами подрядных организаций, затем, планируется финансирование строительства сети, заключаются договора на выполнение строительно-монтажных работ и поставку оборудования.

В соответствии с общей стоимостью проекта составим структуру затрат (таблица 6.2), чтобы отразить в процентах долю основных затраченных средств.

Таблица 9.2 - пример структуры капитальных затрат

Наименование основных затрат	Сумма, руб.	Структура, %
Оборудование	6 249 749	63,29
Монтажные работы	1 874 924	18,99
Проектные работы	937 462	9,49
Плановые накопления	499 979	5,06
Прочие затраты	312 487	3,16
Всего	9 874 603	100
НДС 18%	1 777 428

Проанализировав структуру затрат, видим, что основная часть средств будет потрачена на приобретение оборудования. На рисунке 2 представлена диаграмма, более наглядно показывающая доли капитальных затрат.

Рисунок 2. – Диаграмма составляющих капитальных вложений для построения корпоративной сети

9.5 Расчет эксплуатационных расходов

Наряду с капитальными вложениями, годовые эксплуатационные расходы имеют важное значение при оценке экономической эффективности внедрения новой техники.

Использование вычислительной сети требует дополнительных расходов на ее эксплуатацию и обслуживание. Затраты на расходные материалы при использовании ПЭВМ и периферийного оборудования (приобретение бумаги и ленты для принтера, гибких магнитных дисков, картриджей для заправки принтера и так далее) по сравнению с затратами на расходные материалы при решении задач вручную, как свидетельствуют экспертные данные, даже увеличиваются приблизительно на 5 %.

Годовые эксплуатационные расходы на вычислительную сеть определяются по следующей формуле:

Э_р = ФОТ + О_{ед.соц.н..}+ А + М + S_эл.+S_пр. (2)

где ФОТ - затраты на оплату труда обслуживающего персонала в год;

О_{ед.соц.н} – единый социальный налог;

М - расходы на материалы и запчасти;

А - амортизация основных фондов;

S_эл. - затраты на электроэнергию;

S_np. - производственные и прочие расходы.

Годовой фонд оплаты труда (ФОТ) включает в себя:

• годовой фонд должностных окладов производственного персонала, определяемый как произведение численности работников на соответствующий должностной оклад;

• премии в размере 30% от годового фонда должностных окладов;

• уральский коэффициент в размере 15%.

Численность штата рассчитывается по нормам времени на эксплуатацию и техобслуживание оборудования сети.

При определении численности штата среднемесячная норма рабочего времени принимается равной 169,2 часа на одного сотрудника. В данном проекте нормы времени на эксплуатацию и техобслуживание оборудования сети примем за 850 часов. Это соответствует штату, состоящему из 5 человек. Расчет ФОТ обслуживающего персонала филиала сведем в таблицу 6.3:

Таблица 9.3 – Пример расчета фонда оплаты труда технического персонала

Наименование должностей	Количество сотрудников	Месячный фонд оплаты труда	Годовой фонд оплаты труда
Начальник службы	1	12 000	144 000
Инженер	4	7 000	336 000
Итого:	5		480 000
Премиальные 30%			144 000
Уральские 15%			72 000
Всего:	5		696 000

Единый социальный налог с 2001 года составляет 35,8% от фонда оплаты труда. В него входят:

• отчисления в Пенсионный фонд -28%;

• отчисления на медицинское страхование -3,6%;

• отчисление на социальное страхование -4%.

• отчисления на травматизм, профессиональные заболевания – 0,2%.

Расчет производим по формуле:

О_{ед.соц. налог} = ФОТ · 0,358, руб (3)

О_{ед.соц. налог} = 696 000 · 0,358 = 249 168 руб

Амортизационные отчисления составляют 6,2% от основных фондов и рассчитываются по формуле:

А = 0,062 · ОФ, руб (4)

А = 0,062 · 9 874 603 = 612 225 руб

Расходы на материалы и запчасти, включают в себя расходы на содержание и текущий ремонт оборудования. Для кредитных учреждений используется средний показатель, а именно - 500 рублей на порт смонтированной сети. Расчет произведем по формуле:

М = S_руб · С_сети , руб. (5)

М = 500 · 220 = 110 000 руб.

Расходы на электроэнергию определим в зависимости от потребляемой мощности (Р) всего сетевого оборудования филиала (36 кВт) и тарифов на электроэнергию (1 руб 20 коп. кВт/час):

Sэл = Р · 24 · 356 · 1.2, руб. (6)

Sэл = 36 · 24 · 365 · 1.20 = 378 432 руб.

Прочие расходы составляют 10% от суммы затрат по вышеперечисленным статьям и рассчитываются по формуле:

Snp = 0.1 · (ФОТ + Осоц.нал. + А + М + Sэл), руб. (7)

Snp = 0.1· (696 000+249 168+612 225+10 000+378 432) = 204582 руб.

Результаты расчета годовых эксплуатационных расходов сведены в таблицу 9.4:

Таблица 9.4 – пример структуры эксплуатационных расходов

Статьи расходов	Сумма расходов, руб.	Структура расходов, %
Годовой фонд оплаты труда	696 000	30,93
Единый социальный налог	249 168	11,07
Амортизационные отчисления	612 225	27,21
Материалы и запчасти	110 000	4,89
Электроэнергия	378 432	16,82
Прочие расходы	204 582	9,09
Итого, Эр:	2 250 407	100

Построение диаграммы (рисунок 3) позволит нагляднее представить

структуру эксплуатационных расходов.

Рисунок 3 – Доли затрат в общей структуре эксплуатационных расходов

Возмещение затрат филиала, связанных с развитием корпоративной сети, будет происходить через амортизационные отчисления. Амортизационные отчисления являются частью стоимости основных фондов, которые ежегодно переносятся на себестоимость предоставляемых услуг банка, а накапливаясь, после реализации этих услуг, являются источником обновления основных средств.

Для информационных сетей филиала, изначально не преследуется цель сокращения рабочих мест сотрудников, экономии средств, отводимых на трудовой процесс, а построение корпоративной сети проводится с целью увеличения количества клиентов обслуживаемых банком, установки единого регламента проведения финансовых операций, повышения качества обслуживания клиентов, обеспечения коллективной работы служащих, работающих в территориально удаленных подразделениях, стремление превзойти конкурентов и так далее. В связи с этим вычисление показателей экономической эффективности не представляется возможным, а эффект от построения корпоративной сети можно определить только на качественном уровне.