Черкаський інститут банківської справи
Університету банківської справи
Національного банку України (м. Київ)
Кафедра вищої математики та інформаційних технологій
МЕТОДИЧНІ РЕКОМЕНДАЦІЇ
до виконання практичних робіт
з дисципліни "Інформатика"
за змістовим модулем:
"Програмні засоби для розв’язання
фінансово-економічних задач"
для студентів всіх форм навчання напрямів підготовки
6.030508 "Фінанси і кредит", 6.030509 "Облік і аудит"
Черкаси, 2012
Тулуб О.Г. Методичні рекомендації до виконання практичних робіт з дисципліни "Інформатика" за змістовим модулем: "Програмні засоби для розв’язання фінансово-економічних задач" для студентів всіх форм навчання напрямів підготовки 6.030508 "Фінанси і кредит", 6.030509 "Облік і аудит". – Черкаси: ЧІБС УБС НБУ, 2012. – 32 с.
Рецензент
А.А. Засядько, д. т. н., доцент
Розглянуто
на засіданні кафедри
вищої математики та інформаційних технологій
Протокол №6 від 19.01.2012
Зав. кафедри О.П. Касярум
Затверджено науково-методичною радою Черкаського інституту банківської
справи як навчально-методичне видання
протокол № від _________ 2012
Тулуб О.Г.
Черкаський інститут банківської справи, 2012
ЗМІСТ
Практична робота №1 5
Практична робота №2 12
Практична робота №3 14
Практична робота №4 17
Практична робота №5 19
Практична робота №6 21
Відповіді до задач 25
Перелік фінансових функцій 29
Література 33
Практична робота №1 визначення майбутньої та поточної вартості платежів
МЕТА: Навчитися розраховувати майбутні та поточні платежі за допомогою фінансових функцій MS Excel: БС, БЗРАСПИС, ПС, ЧПС, ЧИСТНЗ
Теоретичні відомості
Досить важлива сфера застосування програми MS Excel пов’язана з виконанням фінансово-економічних розрахунків.
В MS Excel застосовується 15 основних і 37 додаткових фінансових функцій. Функції, що реалізують фінансово-економічні методи обробки і аналізу, в MS Excel реалізовані у вигляді спеціалізованого програмного розширення – надбудови. У випадку застосування додаткових фінансових функцій необхідно встановити сервісну програму Пакет анализа.
Даний
пакет встановлюється натисканям кнопки
Microsoft
Office
,
потім
Параметры
Excel, Надстройки,
у
області
«Надстройки»
вибрати
Имя: Пакет анализа,
у області
Управление:
Надстройки Excel, Перейти,
у
вікні
«Настройки»
встановленням
прапорця
Пакет
анализа.
Після завантаження пакету аналізу у групі Анализ на вкладці Данные стане доступною команда Анализ данных.
Вставка
фінансової функції здійснюється за
командою Формулы,
Финансовые
або
Вставить функцию
і вибором категорії Финансовые.
Далі у вікні, що з’явиться, необхідно
вибрати потрібну фінансову функцію.
Додаткову інформацію: розрахункову
формулу, що реалізована в ній, список
аргументів, алгоритм використання тощо
можна отримати, активізувавши контекстну
довідку.
Необхідно також відзначити, що фінансові функції певної групи мають перелік (повний або не повний) однакових аргументів. Під час використання фінансових функцій особливу увагу необхідно звертати на відповідність даної функції до завдань, для вирішення яких вона використовується.
Функція БС розраховує майбутню вартість вкладу (позики), фіксованих періодичних платежів при постійній відсотковій ставці і має такі параметри:
Бс(Ставка;Кпер;Плт;Пс;Тип),
де Ставка – відсоткова ставка;
Кпер – кількість періодів виплат:
Метод нарахування процентів |
Кількість періодів нарахування процентів |
Ставка процента за період нарахування , % |
щорічний |
N |
k |
піврічний |
N*2 |
к/2 |
щоквартальний |
N*4 |
к/4 |
щомісячний |
N*12 |
k/12 |
щоденний |
N*365 |
k/365 |
Плт – фіксована періодична сума платежів;
Пс – поточна вартість вкладу;
Тип: 0 – виплата у кінці періоду – рента постнумерандо (по замовченню); 1 – на початку періоду – пренумерандо – обов’язкові платежі.
Приклад 1. Яка сума буде на рахунку, якщо 27 тис. грн. покладені на 33 роки під 13,5% річних, а відсотки нараховуються кожні півроку
Розв’язок. БС(13,5%/2;33*2;;-27000) = 2 012 075 грн.
Усі аргументи, що означають кошти, які повинні будуть виплачені (наприклад, ощадні вклади), представляються від’ємними числами; кошти, які мають бути отримані (наприклад, дивіденди), представляються додатними числами. Якщо будь-який аргумент пропущений, то він вважається рівним нулю.
Приклад 2. Банк надає довгостроковий кредит в розмірі 200 тис. грн. По складній відсотковій ставці в розмірі 19% річних. Визначити суму боргу через 8 років.
Розв’язок. БС(0,19;8;;-200000) = 804 277 грн.
Функція БЗРАСПИС дозволяє визначити майбутню цінність інвестицій (або заданої суми), якщо відсоткова ставка змінюється в часі (по правилу складних відсотків)