- •6.030508 "Фінанси і кредит", 6.030509 "Облік і аудит"
- •Практична робота №1 визначення майбутньої та поточної вартості платежів
- •Теоретичні відомості
- •Бс(Ставка;Кпер;Плт;Пс;Тип),
- •Бзраспис(первичное; план)
- •Пс(Ставка;Кпер;Плт;Бс;Тип),
- •Чпс(Ставка;Значение1; Значение2; ..., ЗначениеN),
- •Чистнз(Ставка, {Значение0; Значение 1;...; ЗначениеN}, {Дата0; Дата1;...;ДатаN})
- •Хід роботи
- •Практична робота №2 визначення терміну платежів, відсоткових ставок
- •Теоретичні відомості
- •Кпер(Ставка; Плт; Пс; Бс; Тип)
- •Ставка (Кпер, Плт, Пс, Бс, Тип)
- •Хід роботи
- •Практична робота №3 розрахунок періодичних платежів
- •Теоретичні відомості
- •Плт (Ставка; Кпер; Пс; Бс; Тип)
- •Прплт (Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс)
- •Осплт (Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс)
- •Общдоход (Ставка; Кол_пер; Нз; Нач_период; Кон_период; Тип)
- •Хід роботи
- •Практична робота №4 визначення швидкості обороту інвестицій
- •Теоретичні відомості
- •Всд(значения; предположения)
- •Мвсд(значения; финансовая норма; реинвестиц. Норма)
- •Практична робота №5
- •Хід роботи
- •Практична робота №6 функції ms excel для розрахунку за цінними паперами
- •Теоретичні відомості
- •Цена(Дата_согл;Дата_вступл_в_силу;Ставка;Доход; Погашение;Частота;Базис)
- •Доход(Дата_согл;Дата_вступл_в_силу;Ставка;Цена; Погашение;Частота;Базис)
- •Накопдоход(Дата_выпуска;Первуй_доход;Дата_согл; Ставка;Номинал;Частота;Базис)
- •Відповіді до задач
- •Перелік фінансових функцій
- •Література
Осплт (Ставка; Период; Кпер; Пс; Бс)
Приклад 6. Визначити основні платежі першого року трирічної позики в розмірі 200 тис.грн., що надається під 17% річних?
Розвязок. ОСПЛТ (0,17; 1; 3; 200000)= 56515 грн.
ОБЩДОХОД розраховує суму основних виплат по позиці, котрий погашається рівними платежами в кінці або на початку кожного розрахункового періоду, між двома періодами
Общдоход (Ставка; Кол_пер; Нз; Нач_период; Кон_период; Тип)
Приклад 7. Позика надається на суму 100 тис.грн. терміном на 6 років під 15% річних, відсотки нараховуються щоквартально. Визначити суму основних виплат по позиці за 5-й рік?
Розвязок.
Хід роботи
Розв’язати задачі, що даються в теоретичних відомостях.
Позика під нерухомість відбулася на наступних умовах: процентна ставка – 8,5% річних; термін – 20 років, розмір позики – 250 тис. грн., проценти нараховуються щомісячно. Знайти суму виплат по процентам за 5-й рік та за 3-й місяць позики.
Юридична особа взяла позику на три роки в розмір 100 тис грн. під 19% річних зі сплатою платежів в кінці кожного року. Розрахувати суми основних платежів по позиці за кожен рік.
Фірма «Глобус» за рахунок щорічних відрахувань протягом 6 років сформувала фонд у 5 тис грн. Визначити який прибуток приніс вклад власнику за останній рік, якщо річна ставка складає 17,5% та яка сума відраховувалася у фонд щорічно.
Молода сім'я отримала від банку позику на будівництво житла розміром 60 тис. грн. строком на 3 роки під просту ставку 16% річних. Визначте нарощену суму кредиту та проценти.
Розрахувати схему погашення позички розміром 30000 грн., що видана на півроку під 20% річних, якщо проценти нараховуються щомісячно. Використайте функції ПЛТ, ПРПЛТ, ОСПЛТ.
Схема заповнення
Місяць |
Сума позики на початок періоду |
Загальна сума платежу |
Платежі за процентами |
Сума основного платежу за позикою |
Сума позики на кінець періоду |
Розрахувати схему погашення позички розміром 50000 грн., що видана на 2 роки під 17% річних, якщо проценти нараховуються щоквартально.
Розрахувати схему погашення позички розміром 100 тис. грн., що видана на 7 років під 21% річних, якщо проценти нараховуються щорічно.
Розрахувати схему погашення позички розміром 120 тис. грн., що видана на 4 роки під 22% річних, якщо проценти нараховуються кожні півроку.
Практична робота №4 визначення швидкості обороту інвестицій
МЕТА: Навчитися розраховувати відсоткову ставку, кількість періодів та швидкість обороту інвестицій за допомогою фінансових функцій MS Excel: ВСД, МВС, ЧИСТВНДОХ
Теоретичні відомості
ВСД розраховує внутрішню швидкість обороту інвестицій (внутрішню норму прибутковості) для ряду періодичних виплат та надходжень змінної величини.
Всд(значения; предположения)
Приклад 1. Витрати по проекту складають 500 млн.грн. Очікувані прибутки складуть: 1рік – 50млн.грн., 2рік – 100млн.грн., 3рік – 300млн.грн., 4рік – 200млн.грн.. Оцінити економічну доцільність проекту по швидкості обороту інвестиції, якщо ринкова норма прибутку 12%.
Розвязок. ВСД(-500;50;100;300;200)=9,25%, що менше ринкової норми прибутку в 12%, отже, проект економічно недоцільний.
Приклад 2. Очікується, що прибутки по проекту на протязі 4-х наступних років складуть: 500тис.грн., 100тис.грн., 300тис.грн., 200тис.грн. Визначити, які повинні бути початкові витрати по проекту, щоб забезпечити швидкість обороту 9%?
Розвязок. В комірку В1 введемо довільне значення початкових витрат (-500). В комірку В6 введемо функцію =ВСД(B1:B5). Виділимо комірку із значенням внутрішнього прибутку і використовуючи засіб “Подбор параметра” отримаємо значення початкових витрат при яких швидкість обороту складе 9%.
ВСД
Відповідь: початкові витрати становитимуть 916,157тис.грн.
МВСД розраховує модифіковану внутрішню швидкість обороту засобів для ряду періодичних надходжень і виплат змінної величини. При цьому враховується як вартість інвестиції, так і прибуток, що отримується від реінвестиції.