Виды аккредитивов по условиям платежа:

1) а. с платежом против предъявления документов:

банк, получивший полный комплект документов по а., проверяет эти документы по внешним признакам в срок, не превышающий семь рабочих дней, после чего принимает решение об оплате или отказе в оплате документов;

2) а., предусматривающий акцепт тратт (срок платежа соответствует сроку оплаты векселя);

3) а. с рассрочкой платежа:

банк, проверив документы по внешним признакам и приняв решение об их оплате, осуществляет платеж по а. в указанный срок – по истечении определенного периода после представления документов (через месяц, три, полгода) или в определенную а. дату;

4) а. с «красной оговоркой» предусматривающий выплату аванса.

Комиссии по аккредитиву

Согласно сложившейся практике, комиссии по а. на территории бенефициара платит бенефициар, на территории приказодателя – приказодатель; комиссию за подтверждение платит сторона, в интересах которой требуется подтверждение.

Схема расчетов в форме документарного аккредитива,

в которой задействованы два банка

3. Выставление аккредитива

Банк импортера

(банк-эмитент, исполняющий банк)

Банк экспортера

(авизирующий банк)

7. Представление документов

8. Оплата документов

Экспортер

(бенефициар)

Импортер

(приказодатель)

1. заключение контракта

5. Отгрузка товаров

Инкассо (англ. Collection, Encashment; итал. Incasso) — посредническая банковская операция по передаче денежных средств от плательщика к получателю через банк с зачислением этих средств на счёт получателя. За выполнение инкассо банки взимают комиссионные.

Инкассо — банковская расчётная операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает на основании расчётных документов причитающиеся клиенту денежные средства от плательщика за отгруженные в адрес плательщика товаро-материальные ценности и оказанные услуги и зачисляет эти средства на счёт клиента в банке.

Инкассо может быть чистым и документарным.

Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов (переводные и простые векселя, чеки и другие подобные документы, используемые для получения платежей), когда они не сопровождаются коммерческими документами.

Документарное инкассо — это инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.), а также инкассо только коммерческих документов. Документарное инкассо в международной торговле представляет собой обязательство банка получить по поручению экспортёра от импортёра сумму платежа по контракту против передачи последнему товарных документов и перечислить её экспортёру.

Международной торговой палатой в 1978 г. были изданы «Унифицированные правила по инкассо», к которым присоединились банки многих стран.

Недостатки инкассовой формы расчетов

1. Разрыв во времени между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа, который может быть достаточно продолжительным, что замедляет оборачиваемость средств экспортёра;

2. Отсутствие надежности в оплате документов (может отказаться от оплаты товарных документов или оказаться неплатёжеспособным к моменту прибытия их в банк импортёра). Эти недостатки преодолеваются путём применения телеграфного инкассо, позволяющего сократить нежелательный разрыв во времени, а также за счёт применения инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, что позволяет создать надёжность платежа, близкую к той, которая возникает по безотзывным аккредитивам.

Стороны, участвующие в расчетах по инкассо:

Принципал – это сторона, которая поручает банку проведение операции по инкассированию.

Банк-ремитент (отправитель) – банк, которому принципал поручает проведение операций по инкассированию.

Инкассирующий банк – любой банк, не являющийся ремитентом, учавствующий в операции по инкассо.

Представляющий банк – инкассирующий банк, осуществляющий представление документов по инкассо плательщику.

Плательщик – лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.

Основные условия инкассового поручения:

- наименование и адрес принципала;

- наименование и адрес плательщика;

- наименование и адрес представляющего банка;

- сумма и валюта инкассового поручения;

- перечень документов;

- условия платежа (условия, на которых должен быть получен акцепт или платеж, условия выдачи документов);

- инструкции на случай неплатежа или неакцепта.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

Инкассовые поручения применяются:

· в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе, для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

· для взыскания по исполнительным документам;

· в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О РАСЧЕТАХ ПО ИНКАССО

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.

Банк-эмитент, получивший поручение клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняющий банк).

В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность.

Если неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций исполняющим банком, ответственность перед клиентом может быть возложена на этот банк.

ИСПОЛНЕНИЕ ИНКАССОВОГО ПОРУЧЕНИЯ

При отсутствии какого-либо документа или несоответствии документов по внешним признакам инкассовому поручению, исполняющий банк обязан немедленно известить об этом лицо, от которого было получено инкассовое поручение. В случае неустранения указанных недостатков банк вправе возвратить документы без исполнения.

Документы представляются плательщику в той форме, в которой они получены, за исключением отметок и надписей банков, необходимых для оформления инкассовой операции.

Если документы подлежат оплате по предъявлении, исполняющий банк должен сделать представление к платежу немедленно по получении инкассового поручения.

Если документы подлежат оплате в иной срок, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении инкассового поручения, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

Частичные платежи могут быть приняты в случаях, когда это установлено банковскими правилами, либо при наличии специального разрешения в инкассовом поручении.

Полученные (инкассированные) суммы должны быть немедленно переданы исполняющим банком в распоряжение банку-эмитенту, который обязан зачислить эти суммы на счет клиента. Исполняющий банк вправе удержать из инкассированных сумм причитающиеся ему вознаграждение и возмещение расходов.

ИЗВЕЩЕНИЕ О ПРОВЕДЕННЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Если платеж и (или) акцепт не были получены, исполняющий банк обязан немедленно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта.

Банк-эмитент обязан немедленно информировать об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.

При неполучении указаний о дальнейших действиях в срок, установленный банковскими правилами, а при его отсутствии в разумный срок исполняющий банк вправе возвратить документы банку-эмитенту.

Схема расчетов в форме документарного инкассо

Инкассирующий банк

Инкассирующий банк

5. передача документов при инкассовом поручении

Банк импортера

(представляющий банк)

Банк экспортера

(банк-ремитент)

9. оплата документов

ИМПОРТЕР

(плательщик)

ЭКСПОРТЕР

(принципал)

1. заключение контракта