Этапы кредитования:

1.рассмотрение кредитной заявки и беседа с клиентом;

2.оценка кредитоспособности заемщика;

3.подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита;

4.формирование резерва на возможные потери по ссудам;

5.контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита

Документы для анализа на получение кредита:

• заявка на получение кредита по установленной банком фор­ме;

• нотариально заверенные учредительные и юридические доку­менты фирмы;

• бухгалтерская отчетность, за­веренная налоговой инспекцией;

• документы, характеризующие финансовое состояние клиента;

• информация об объекте кредитования;

• информация о заемщике частного характера (по установленной банком форме);

• срочное обязательство.

• другие документы, в зависимости от индивидуальных особенностей кредитуемой про­граммы

Анализ документов

• анализ полноты и достоверности документов заемщика;

• анализ информации о заемщике;

• общий анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщи­ка;

• анализ кредитуемой хозяйственной операции;

• анализ обеспеченности кредита;

• оценка кредитоспособности (лимита кредитования) заемщика;

• установление рейтинга заемщика.

Далее начинается этап подготовки кредитной документации, в ходе которого банк совместно с заемщиком готовит:

• кредитный договор ;.

• срочное обязательство (распоряжение заемщика о своевремен­ном списании средств в пользу банка-кредитора со ссудного счета, открываемого ему в банке),

• договор залога (договор о переуступке прав; договор поручительства);

• другую необходимую документацию.

настораживающих факторов в деятельности и поведении заемщика:.

• Длительная за­держка с началом исполнения кредитуемой сделки, уклонение руководителей от личных встреч, телефонных переговоров, создание препятствий при проверке залога, договоров по кредитуемой сделке, бух. отчетности и др. данных.

• Систематическое направление извинений о временных финан­совых трудностях, требование пролонгации кредита, невнесение налогов, стремление скрыть такие фак­ты от банка и др.

КО определяют размер расчетного резерва. Для этого ссуды классифицируются на основании профессионального суждения в одну из пяти категорий качества:

I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь обусловливает обесценение ссуды в размере от 1 до 20 %);

III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (от 21 до 50 %;

IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (от 51 до 100%;

V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное в размере 100% обесценение ссуды.

КО формирует резервы по портфелям однородных ссуд по следующим категориям качества:

I категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва 0 % (потери отсутствуют);

II категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва не более 3 % совокупной балансовой стоимости ссуд, объединенных в портфель (СБСС);

II категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 3 и до 20 % СБСС;

IV категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 20 и до 50 % СБСС ;

V категория качества - портфели однородных ссуд с размером сформированного резерва свыше 50 % СБСС.

Источники получения информации о рисках заемщика:

• правоустанавливающие документы заемщика,

• его бухгалтерская, налоговая, статистическая и иная отчетность,

• дополнительно предоставляемые заемщиком сведения,

• средства массовой информации и другие источники, определяемые кредитной организацией самостоятельно.

Вся информация о заемщике фиксируется в его досье.

Ссуды, предоставленные физ.лицам, в зависимости от продолжительности просроченных платежей по ссудам группируются в один из след. Портфелей

портфель ссуд без просроченных платежей;

портфель ссуд с просроченными платежами от 1 до 30 календарных дней;

портфель ссуд с просроченными платежами от 31 до 90 календарных дней;

портфель ссуд с просроченными платежами от 91 до 180 календарных дней;

портфель ссуд с просроченными платежами свыше 180 календарных дней.

Банк выдает кредиты в следующем порядке:

юрид. лицам — в безналичном порядке путем зачисле­ния средств на расчетный, текущий или корреспондентский счет;

физ. лицам — в безналичном порядке путем зачисления средств на счет лица в банке либо наличными через кассу банка;

кредиты в иностр. валютах выдаются юрид. и фи­з. лицам в безналичном порядке.

Банк выдает кредиты следующими способами:

1.разовым зачислением средств на банковские счета либо выдачей наличных денег заемщику — физ.лицу;

2.открытием кредитной линии;

3.кредитованием счета клиента (при недостаточности или отсут­ствии на нем средств) и оплаты расчетных документов с этого счета клиента в пределах установленного лимита и срока, в течение которого д.б. погашены возникающие кредитные обязательства клиента;

4.участием банка в предоставлении средств клиенту на синдици­рованной (консорциальной) основе;

5.др. способами, не противоречащими законодательству и нормативным актам Банка России.

Требования к процессу возврата клиентом кредита и уплаты %. Кредит возвращается (погашается) и проценты за него платятся следующими способами:

1.списанием средств со счета заемщика по его платежному пору­чению;

2.списанием средств в порядке очередности, установленной в за­конодательстве, со счета заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платежного требования банка-кредитора.

3.списанием средств со счета заемщика — юрид.о лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платежного требования последнего (в безакцептном порядке, если это предусмотрено в условиях договора);

4.перечислением средств со счетов заемщиков — физ. лиц на основании их письменных распоряжений; переводом ими де­нег через предприятия связи или другие КО; взносом наличных в кассу банка-кредитора; удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заемщикам, явля­ющимся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

Кредитная политика — это стра­тегия и тактика банка в области кредитных операций, в части стратегии она вбирает в себя приоритеты, принципы и цели банка на кредитном рынке, а в части тактики — финансовый и иной инструментарий, используемый дан­ным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения и порядок организации кредитного процесса.

Це­ль кредитной политики - создание условий для высокодоходного размещения привлеченных средств при оптими­зации рисков и развитии клиентского портфеля. Развитие клиентского портфеля подразумевает привлечение новых клиентов и удержание уже имеющихся на основе диверсификации кредитных продуктов банка.

Общую цель кредитной политики банка можно детализировать по направлениям:

1. определение приемлемого уровня риска в свете желаемой прибыльности;

2. максимизация долгосрочного дохода;

3. обеспечение адекватной ликвидности и диверсификации риска;

4. удовлетворение кредитных нужд общества;

5. обеспечение унифицированности политики и процедур банка;

6. обеспечение соответствия законам и регулятивным нормам.

Важнейшие общие принципы кредитной политики банка: науч­ная обоснованность, оптимальность, эффективность, единст­во всех элементов кредитной политики.

Специфическими принципами кредитной политики банка являются: доходность, прибыльность, безопасность, надежность.

Определить и утвердить свою кредитную политику — значит сфор­мулировать и закрепить в необходимых внутренних документах по­зицию руководства банка как минимум по следующим вопросам:

1.приоритеты банка на кредитном рынке, т.е. предпочтительные для банка:

объекты кредитования (отрасли, виды производств или ино­го бизнеса);

категории заемщиков (органы власти, государственные и иные предприятия и организации, частные лица);

характер отношений с заемщиками (курс на долгосрочные и партнерские отношения либо на разовые кредитные сделки, сочетание кредитования с другими видами банковского об­служивания, мера откровенности и доверия с обеих сторон);

виды и размеры (минимальные, максимальные) кредитов;

схемы обслуживания кредитов;

формы обеспечения возвратности кредитов и др.;

2.цели кредитования:

ожидаемый уровень рентабельности кредитов;

иные (не связанные непосредственно с получением при­были) цели.

При формировании кредитной политики банки руководствуются следующими принципами:

• поддержания оптимальной структуры работающих активов, увязанной по объемам и срокам с пассивами;

• обеспечения эффективности операций, связанных с размеще­нием денежных средств, предполагающей превышение доходов от размещения средств над расходами, связанными с привлечением средств;

• безопасности проведения операций, связанных с размещением средств, и поддержания надежности и ликвидности работы банка

• размещения средств с учетом интересов акционеров банка;

• удовлетворения потребностей рынка в кредитах в пределах сферы деловой активности банка

На практике при разработке кредитной политики банки учитывают ряд факторов:

1. Макроэкономические факторы: общее состояние экономики страны; денежно-кредитная

политика Банка России;

■ финансовая политика Правительства

2. Региональные и отраслевые факторы: состояние экономики в регионах и состояние дел в отраслях,

обслуживаемых банком; состав клиентов, их потребность в кредите; наличие банков-

конкурентов и их преимущества. 3. Внутрибанковские факторы: состояние планирования в банке; эффективность внутреннего контроля; требования надзорных органов; структура пассивов банка; уровень квалификации персонала банка, его опыт.

Комплект материалов включает:

1. Положение о кредитном подразделении банка;

2. Должностные инструкции сотрудников кредитного подраз­деления;

3. Положение (регламент) по проведению кредитных операций; в наиболее желаемом варианте он может включать следующие разделы (их можно понимать как части единого документа или как самостоятельные документы):

• перечень и содержание документов, предоставляемых по­тенциальными заемщиками, а также предъявляемые к ним требования со стороны банка,

• расчет, утверждение и проверка соблюдения лимитов креди­тования для заемщиков.

• рассмотрение кредитных заявок и санкционирование вы­дачи кредитов,

• подготовка и заключение кредитных договоров, санкционирование их пролонгации,

• взаимодействие подразделений, участвующих в кредитном процессе,

• ведение кредитной документации,

• предоставление кредитов, обслуживание долга и его по­гашение,

• отражение в бухгалтерском учете ссудных операций;

4. Регламент по предоставлению межбанковских кредитов и раз­мещению депозитов в других банках

5. отдельные положения по кредитованию юрид. лиц в разрезе видов кредитования, приемлемых для банка (разовые кредиты, овердрафты, открытые кредитные линии, факторинг, лизинг, ипотека, инвестиционные кредиты и т.д.);

6. Положения по кредитованию физ. лиц на потребительские цели, на предпринимательскую деятельность и т.д.;

7. Положения (Методики) по работе с обеспечительными обяза­тельствами по возврату кредитов, применяемыми в банке, и о порядке их оформления;

8. Положение о порядке предоставления гарантий в пользу третьих лиц;

9. Положение о порядке учета векселей и вексельном кредитова­нии заемщиков;

10. Положение о порядке формирования и использования резер­вов на возможные потери по ссудам и приравненной к ним задолженности;

11. Положение о Кредитном комитете банка;

12. Методические указания по анализу: финансового состояния заемщиков, в т.ч. банков,

• качества кредитного портфеля банка, выполнения кредитных договоров;

13. Методики:

• расчета цены кредитов, отражения начисления и уплаты процентов за кредиты по счетам бухгалтерского учета,

• определения достаточности и ликвидности предметов за­лога,

• проведения встреч-интервью с заемщиками, третьими ли­цами,

• проверки кредитной истории заемщика, получения о нем дополнительной информации у третьих лиц.

три вида рисковых стратегий в области кредитования

1. Высокорисковая стратегия - предполагает ориентацию на значительный вес высокорисковых и одновременно высокоприбыльных операций. Такая стратегия возможна в течение корот­кого периода времени при условии относительно стабильной макросреды, наличия у банка эффективной маркетинговой службы и высококвалифицированного персонала.

2. Стратегия диверсификации риска - дает возможность рацио­нального соотношения доходности и надежности банка. Однако при осуществлении такой стратегии банк вынужден часто отказываться от высокоприбыльных сделок с относительно высокой степенью риска.

3. Стратегия минимизации риска - увеличивает надежность банка, с одной стороны, но означает практический отказ от высокодоходных кредитных операций, что, в конечном счете, ухудшает показатели рентабельности банка.

Содержание кредитного договора

1.Общие положения

2.Порядок выдачи и погашения кредита

3.Плата за кредит

4.Способ обеспечения возвратности кредита

5.Права и обязанности заемщика

6.Права и обязанности банка

7.Ответственность сторон

8.Порядок разрешения споров

9.Срок действия договора

10Юридические адреса сторон и подписи