Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
программа итого гос междисциплинароного экзамен...doc
Скачиваний:
11
Добавлен:
21.09.2019
Размер:
160.26 Кб
Скачать

Тема 8. Организация платежей и расчетов в банке.

Платежная система и ее элементы. Принципы организации безналичных расчетов.

Роль расчетных операций в деятельности коммерческих банков. Организация расчетов в нефинансовом (реальном) секторе. Очередность платежей. Договор банковского счета. Формы межхозяйственных расчетов: переводы - кредитовые и дебетовые.

Основные инструменты и виды безналичных расчетов: платежные поручения, платежные требования, чеки, аккредитивы, векселя. Документооборот при различных формах.

Кредитовые переводы посредством платежных поручений: документооборот, сфера применения. Автоматизация переводов по системе «Клиент - Банк». Организация и сфера применения расчетов плановыми платежами. Инкассо, его значение, разновидности. Бесспорное списание средств по распоряжению взыскателей и по исполнительным документам. Безакцептное списание средств за коммунальные и другие услуги. Расчетные операции банков с векселями.

Клиринг как прогрессивный способ платежа путем зачета взаимных требований. Разовые и постоянные действующие зачеты, без участия и с участием банков, локальные и общегосударственные. Организация бартерных операций на основе зачетов. Эффективность клиринга.

Безналичные расчеты с применением платежных карт.

Организация расчетов между банками и другими кредитными учреждениями. Принципы организации межбанковских расчетов. Корреспондентские отношения между банками как основа межбанковских расчетов. Классификация корреспондентских отношений.

Межбанковский клиринг. Тенденции в организации расчетов: автоматизация посредством компьютерной техники, программного обеспечения и телекоммуникаций, развитие электронных платежей, а также прогрессивных платежных инструментов и способов платежа.

Тема 9. Доходы, расходы и прибыль коммерческого банка.

Содержание банковского коммерческого расчета: понятие, составные элементы, основные направления банковского бизнеса. Доходы банка и расходы банка: критерии классификации и виды.

Модели формирования прибыли банка. Порядок формирования балансовой прибыли российских коммерческих банков. Методы оценки уровня доходов и расходов банка.

Способы оценки рентабельности банка в целом. Принципы оценки рентабельности банка на различных уровнях: центры прибыльности и центры

затрат, рентабельность банковского продукта, рентабельность рабочего места, рентабельность взаимоотношений с клиентом. Трансфертные цены, трансфертные доходы и расходы.

Тема 10. Ликвидность банка и ее оценка.

Понятие и значение ликвидности коммерческого банка для устойчивости банковской системы. Факторы, определяющие ликвидность банка: величина капитала банка, качество активов, качество депозитной базы, зависимость от внешних источников, сопряженность активов и пассивов по срокам и суммам, уровень менеджмента, имидж банка, экономическая и политическая ситуация в стране.

Российская практика измерения ликвидности коммерческих банков и ее оценка. Развитие системы показателей, используемых в России для оценки ликвидности банков. Проблемы и условия обеспечения ликвидности российских коммерческих банков.

Зарубежный опыт оценки ликвидности банков.