52. Виды и формы кредита.

Форма кредита – это проявление внутреннего содержания кредитных отношений, его структуры. Форма кредита характеризуется совокупностью следующих элементов: 1) субъекты кредитования (кредиторы и заемщики); 2) объект кредитования: основные, оборотные средства, товарооборот; 3) динамика и величина ссудного процента; 4) сфера функционирования и экономическая роль кредита. Формы кредита принято выделять в зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором. 1) Ростовщический кредит - выдача ссуд под сверхвысокие проценты юридическими и физическими лицами, которые не имеют лицензии на право ведения данного вида деятельности. 2) Коммерческий кредит – кредит, предоставляемый хозяйствующими субъектами друг другу в товарной форме в виде отсрочки платежа, т.е. это кредит продавца покупателю. 3) Банковский кредит – кредит, предоставляемый в виде денежных ссуд кредитно-финансовыми институтами хозяйствующим субъектам, это основная форма кредита. 4) Потребительский кредит – целевая форма кредитования физических лиц, представляет собой кредит, предоставляемый КФИ или любыми юридическими лицами, осуществляющими реализацию товаров и услуг, частным лицам. 5) Государственный кредит – кредит, при котором заемщиком являются государство, привлекающие ресурсы на рынке для покрытия государственных расходов на условиях платности и возвратности. 6) Международный кредит (кроме государственного внешнего кредита) – это совокупность кредитных отношений функционирующих на международном уровне. Вид кредита – это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам: 1) в зависимости от срока погашения (предоставления): а) сверхсрочные – это суточные, недельные кредиты: овернайт и овердрафт – кредит на сумму отрицательного сальдо по расчетному счету на срок в несколько дней; б) краткосрочные – от нескольких недель до одного года: факторинг – это кредитование оборотного капитала; в) среднесрочные – от 1 до 5 лет: форфейтинг – кредитование экспорта путем покупки долговых требований по внешнеторговым операциям (обычно в форме векселей); г) долгосрочные – от 5 до 25 лет, обычно на инвестиционные цели: 1) револьверный кредит – это кредитная линия, по которой средства могут быть заимствованы в любое время с последующими регулярными платежами в погашение заранее обусловленной минимальной суммы; 2) лизинг – безденежная форма кредита – является одной из форм долгосрочного кредитования; 3) ипотечный кредит (ипотека) – кредит, предоставляемый на длительный срок под залог недвижимости; д) бессрочные – без указания срока: 1)до востребования; 2) онкольный кредит – подлежит возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. 2) в зависимости от получателя: а) клиентские; б) межбанковские. 3) по характеру возврата: а) срочные; б) просроченные; в) пролонгированные. 4) в зависимости от назначения и целей кредитования: а) выданные на увеличение капитала; б) выданные на пополнение недостатка денежных средств; в) выданные на потребительские цели. 5) в зависимости от обеспечения: а) с обеспечением (или залоговые): 1) ломбардные – под залог движимого имущества, 2) ипотечные – под залог недвижимости; б) бланковые (или доверительные), т.е. без обеспечения; в) под финансовые гарантии третьих лиц. 6) по характеру процентной ставки: а) с фиксированной ставкой; б) с плавающей процентной ставкой. 7) по способу взимания процентов: а) обычные – процент удерживается в момент погашения ссуды; б) дисконтные – процент удерживается при выдаче кредита; в) процент удерживается на протяжении всего срока кредита. 8) по характеру погашения: а) погашаемые единовременным взносом; б) погашаемые постепенно; в) погашаемые в соответствии с особыми условиями, определенными в кредитном договоре. 9) по виду ссуды: а) товарные (продажа с рассрочкой платежа; коммерческий кредит; лизинг); б) денежные. 10) с точки зрения предоставления: а) наличные; б) депозитные сертификаты; в) облигационные займы; г) акцептные; д) консорциальные кредиты (кредит, предоставляемый несколькими банками одному заемщику).