Кредит и кредитная система

1)сущность, функции

2)Формы и виды

3)Кредитные системы

 

1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ

1. Как экономическая категория кредит представляет собой отношения, связанные с движением стоимости.

Экономической основой на которой появляются и развиваются кредитные отношения является кругооборот капитала. Последовательное превращение капитала из одной формы в другую у различных производителей не одинаково. В результате чего образуются приливы и отливы денежных средств. Следовательно, у одних предприятий возникает потребность в средствах, а у других их временный излишек.

Условия реализации:

1. Совпадение интересов

2. Участники кредитных отношений должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение принимаемых на себя обязательств.

 

Анализ сущности кредита предполагает раскрытие структуры кредита, стадии его движения и основы. Структура кредита(рис 30).

Стадии:

• Размещение

• Получение кредита заемщиком

• Использование

• Высвобождение ресурсов

• Возврат стоимости

 

Основа кредита- возвратность.

 

Кредит- это передача кредиторам ссуженой стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Кредитные отношения функционируют в экономике в соответствие с основными принципами:

1. Возвратность

2. Срочность кредита (ссуду следует возвращать не в любое удобное для заемщика время, а в точно определенный договором срок)

3. Платность

4. Обеспеченность кредита (необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заемщиком принятых на себя обязательств)

5. Целевой характер кредита (заемщик обязан использовать кредит на те цели, которые он заявил)

6. Дифференцированность кредита(условия кредитного договора зависят от категории заемщика)

В отечественной литературе признаны две функции кредита:

• Перераспределительная (имеет специфич.черты:

  • Посредством кредита перераспределяется временно высвободившаяся стоимость как в денежной, так и в товарно-материальной форме

  • Перераспределение стоимости может происходить по территориальному и отраслевому признакам, при этом кредит исключает внутрихозяйственное перераспределение)

• Функция замещения денег кредитными

Кредит ускоряет не только товарное, но и денежное обращение. В сфере денежного обращения возникают такие денежные инструменты как векселя, чеки, кредитные карты. Роль кредита в экономике - рис.31

 

2. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

Формы кредита тесно связаны с его структурой, поэтому их можно классифицировать в зависимости от:

• От ссуженной стоимости:

1. Товарная форма кредита

1. Денежная форма

1. Смешанная форма

• От кредитора:

1. Банковский кредит (табл.5)

1. Коммерческий кредит (кредитор - хозяйственные организации)

1. Международный кредит (принадлежность одного из участников другой стране)

1. Гражданский кредит (между физ.лицами)

• От целевых потребностей заемщика:

1. Производительная форма (на производство и обращение)

1. Потребительская форма (используется на цели потребления и не направлено на создание новой стоимости)

Не бывает чистых форм кредита, изолированных друг от друга. Виды кредита - это более детальная характеристика кредита по организационно-экономическим признакам. Единых мировых стандартов вида кредитов нет. (рис.32)

 

 

3. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА

 

Современная кредитная система РФ функционирует в соответствии с 2 основными федеральными законами: о банках и банковской деятельности, о центральном банке РФ.

Кредитная система - совокупность кредитных учреждений (банковских и не банковских), правовых форм организации и подходов к осуществлению кредитных операций. (рис.33 - институты)

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании лицензии ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация помимо банковских операций может осуществлять факторинговые, лизинговые операции, а также доверительное управление имуществом физических и юридических лиц. Кредитная организация НЕ ВПРАВЕ заниматься торговой, производственной и страховой деятельностью, но имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физ.лиц и юр.лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физ.лиц и юр.лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

 

Российская банковская система двухуровневая: на 1м уровне ЦБ РФ, на 2м - российские коммерческие банки и филиалы иностранных банков. Происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйствующих субъектов. Все кассовые резервы концентрируются в ЦБ, и их поступления в хозяйственный оборот происходит посредством пополнения кассы коммерческих банков (РКЦ). Все банки осуществляют безналичные расчеты посредством ЦБ РФ и в случае необходимости получают его кредиты. В итоге, и наличный, и безналичный денежный оборот концентрируется в ЦБ и его подразделениях.

 

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РФ

Банк России является юр.лицом. Уставный капитал и иное имущество ЦБ являются федеральной собственностью, при этом ЦБ наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Последняя выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, при этом получение прибыли не является целью деятельности ЦБ. 50% (до 2014 года - 75%) прибыли после уплаты налогов ЦБ перечисляет в федеральный бюджет. Деятельность ЦБ подчинена 3 целям:

• Защита и обеспечение устойчивости рубля

• Развитие и укрепление банковской системы РФ

• Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов

Функции ЦБ:

1. Организация и регулирование денежного обращения, включая эмиссию наличных денег

1. Обслуживание счетов бюджетов всех уровней и внебюджетных государственных фондов

1. Банковское обслуживание всех коммерческих банков и их рефинансирование

1. Надзор и контроль за коммерческими банками

1. Совместно с правительством РФ разрабатывает денежно-кредитную политику

1. Валютное регулирование и контроль

1. Осуществляет управление золото-валютными резервами

Основные инструменты денежно-кредитной политики:

• Процентные ставки по операциям

• Нормативы обязательных резервов

• Операции на открытом рынке: купля-продажа гос.ценных бумаг, сделки РЕПО

• Рефинансирование кредитных организаций

• Купля-продажа валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля

• Прямое количественное ограничение на рефинансирование кредитных организаций

• Выпуск собственных облигаций, размещаемых среди кредитных организаций

 

Абсорбирование ликвидности:

+ депозитные операции

+ размещение облигаций ЦБ

+ повышение норматива обязательных резервов

+ операции по продаже государственных ценных бумаг из собственного портфеля

Предоставление ликвидности:

+ рефинансирование

+ выкуп собственных облигаций

+ скупка государственных ценных бумаг

+ снижение норматива обязательных резервов

 

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам.

Прибыль банка образуется:

• Из разности процентов, взимаемых с клиентов и выплачиваемых им (%-ный доход)

• Комиссионные сборы

• Операции с ценными бумагами из собственного портфеля

 

Операции коммерческих банков разделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств).

При помощи пассивных операций КБ создает собственные и привлеченные средства. Собственный капитал мобилизуется путем размещения на рынке ценных бумаг, создания резервов, нераспределенной прибыли. Основную часть привлеченных средств составляют вклады (депозиты), средства на расчетных и текущих счетах, а также межбанковские кредиты. Межбанковские кредиты - ссуды, получаемые у других банков на межбанковском рынке ресурсов. Межбанковский кредит предоставляется в рамках корреспондентских счетов, открываемых одними банками в других для осуществления платежных и расчетных операций по поручению друг друга. Выделяют ностра-счет(нас у них), лора-счет (их у нас).

Активные операции подразделяются на кредитные и фондовые. Кредитные операции связаны с предоставлением кредитов хозяйствующим субъектам. Современные кредитные инструменты включают:

• краткосрочные кредиты

• кредитная линия (соглашение между банком и заемщиком о максимальной сумме кредита, которую он может использовать в течении оговоренного срока); различают невозобновляемую кредитную линию (общий объем заимствований не может быть выше определенного лимита) и возобновляемую линию (общий объем займа не регламентирован, но в период действия договора сумма единовременной задолженности не может превышать установленного лимита)

• Овердрафт - кредитование расчетного счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств

Фондовые операции представляют собой операции с ценными бумагами:

• покупка бумаг для собственного портфеля

• первичный выпуск бумаг, покупка и продажа их по поручению клиент

Активы	Пассивы
Денежные средства, драгметаллы и камни Средства на корсчетах в ЦБ РФ Ценные бумаги Межбанковские кредиты Кредиты, выданные ЮЛ и ФЛ Основные средства	Собственный капитал Средства на счетах (расчетных, текущих, депозитных) Депозиты Межбанковские кредиты Кредиты ЦБ РФ Выпущенные облигации