- •2) Зміни періодичності курсування потягу № 47/48 Донецьк-Севастополь з 17.01.09р. По 3.03.09р. Через день, що привело до зменшення кількості вагонів проти 2008р. На 154 вагона і на 225148 ваг-км,
- •Аналіз якісних показників використовування пасажирських вагонів.
- •Праця і заробітна плата
- •Виконання плану по праці Відхилення від плану.
- •Відхилення від відповідного періоду минулого року.
- •3.1.Эксплуатаційні витрати (тис.Грн)
- •Витрати електроенергії з експлуатації за 2009р.
- •В) аналіз експлуатаційних витрат по елементу “інші”
- •Аналіз адміністративних витрат по елементу "Інші"
- •3.2. Витрати по підсобно-допоміжній діяльності. А) Витрати від реалізації послуг з підсобно-допоміжної діяльності
- •Відхилення від планових витрат.
- •В) Аналіз виробничих витрат допоміжної діяльності по елементу "Інші"
- •Витрати електроенергії по пдд за 2009 р .Таблица 11
- •Д) Аналіз витрат по інших видах робіт по елементах.
- •3.3. Анализ административных расходов.
- •Аналіз використовування легкового автомобіля у складі адм витрат.
- •4.Ремонт основних фондів
- •Витрат по ремонту основних фондів з експлуатації.
- •5.Реализация послуг підсобного виробництва.
- •Реалізація послуг на 1-го перевезеного пасажира.
- •Виконання основних показників цеху з організації харчування за 2009 рік.
- •Середній товарообіг по напрямкам
- •Товарообіг на 1-го працівника цеху за рік 2009 року.
- •Об’єм розносної торгівлі
- •Аналіз товарообігу по групах товарів
- •Аналіз чисельності і фонду оплати праці
- •Інші види діяльності.
- •6. Інша операційна діяльність
- •Б) Витрати по іншій операційній діяльності.
- •Аналіз про стан кредиторської заборгованості на 01.01.10 р. Порівняно з 01.01.09 р.
- •10. Аналіз виробничих запасів.
- •11.Аналіз стану основних фондів. Наявність основних фондів характеризується наступними даними:
- •Співвідношення показників використовування основних фондів.
Аналіз чисельності і фонду оплати праці
за 2009 рік.
Показники |
Звіт
2008 р. |
План
2009 р. |
Звіт
2009 р. |
Відхилення +/- |
Результат,% |
||
від плану |
від звіту 2008 р. |
до плану |
до звіту 2008 р. |
||||
Чисельність, чол.. |
133 |
133 |
121 |
-12 |
-12 |
91,0 |
91,0 |
Фонд оплати праці, тис. грн. |
1537 |
1561 |
1449 |
-112 |
-88 |
92,8 |
94,3 |
Середньомісячна зарплата, грн. |
963 |
978 |
998 |
+20 |
+35 |
102,0 |
103,6 |
Навантаження на 1го працівника, грн. |
45872 |
46051 |
51234 |
+5183 |
+5360 |
111,3 |
111,7 |
За 2009 рік по цеху харчування недоутримання контингенту склало 12 чоловік. Фонд оплати праці 1449 тис. грн., що на 112 тис. грн. нижче плана за рахунок недоутримання контингенту. Середньомісячна зарплата склала 998 грн., що на 20 грн. вище планової, за рахунок перевиконання плану товарообігу.
Навантаження на 1-го працівника громадського харчування вище планового на 5183 грн., більше, ніж у 2008 р. на 5360 грн.
Продуктивність праці вище планової на 11,3%, та вище 2008 року на 11,7%.
Аналіз витрат по елементах
Статті витрат |
Звіт за
2008 р. |
План на
2009 р. |
Звіт за
2009 р. |
Відхилення, +/- |
|
від плану |
від звіту 2008 р. |
||||
Фонд оплати праці |
1537 |
1561 |
1449 |
-112,0 |
-88 |
Нарахування |
556,2 |
585 |
542 |
-43,0 |
-14,2 |
Матеріали |
- |
|
|
|
|
Паливо |
28,5 |
27 |
32 |
+5 |
+3,5 |
Амортизація |
135,6 |
137 |
191 |
+54 |
+55,4 |
Інші витрати |
199,2 |
362 |
360 |
-2 |
+160,8 |
Вартість товару |
2418,3 |
2273 |
2388 |
+115 |
-30,3 |
Разом: |
4874,8 |
4945 |
4978 |
+33 |
+103,2 |
Фактичні витрати 2009 рік склали 4978 тис. грн. при плані 4945 тис. грн. Перевитрата склала 33 тис. грн., у тому числі по статтях:
фонд оплати праці – економія 112 тис. грн. за рахунок недоутримання контингенту;
паливо – перевитрата 5,0 тис. грн. за рахунок зростання ціни на вугілля у зрівнянні з 2008 роком;
інші витрати – економія 2 тис. грн.
вартість товару – перевитрата 115 тис. грн.у зв`язку з перевиконання плану товарообігу, та зменшення рівня націнок на деякі групи товарів;
амортизація – перевитрата 54,0 тис. грн. у зв`язку з дооцінкою вагонів-ресторанів.