Тема 29. Оценка влияния российской системы налогообложения на экономический рост и качество жизни населения (на материалах субъектов рф или рф в целом)

План:

Введение

1.Экономический рост государства и система налогообложения: взаимообусловленность. Налоги как импульс экономического развития.

2. Анализ поступлений налогов в бюджетную систему РФ и факторы, влияющие на динамику и структуру налоговых доходов

3.Совершенствование налогов (законодательной и экономической базы) в целях повышения их роли в стратегии развития России и ее регионов.

Заключение

Приложения

Литература : I- 1,3,4,5,6,10,14,18,24,34,62,63

II- 113,124,129 Тема 30. Налоги и государственные расходы: взаимообусловленность в рыночной экономике (на материалах субъектов РФ или РФ в целом)

План:

Введение

1.Роль налогов для обеспечения государственных расходов в государстве

2. Анализ поступления и расходования средств бюджетной системы России и ее регионов и факторы, влияющие на динамику и структуру налоговых доходов и государственных расходов

3.Совершенствование системы налогообложения в целях повышения его роли для обеспечения обязательств государственной власти.

Заключение

Приложения

Литература : I- 1,3,4,5,6,10,18,34,41,45,47

II- 131,133,136,138,141,144

Тема 31. Налоговое регулирование инновационно-инвестиционного развития России и ее регионов (на материалах субъектов рф или рф в целом)

Введение

1.Переход России к технологической модернизации - как государственный курс обеспечения устойчивого экономического роста страны на перспективу

2.Роль налогов для обеспечения перехода к инновационной экономике

3. Анализ использования налоговых регуляторов для достижения технологической модернизации.

Заключение

Приложения

Литература : I- 1,3,4,5,62,63,68,70

II- 125,141,144

Тема 32.Особенности проявления антикризисных мер российской системы налогообложения в социально-экономическом развитии государства (на материалах субъектов рф или рф в целом)

Введение

1. Особенности влияния мирового финансового кризиса на экономику России и ее регионов.

2. Отечественный и зарубежный опыт роли налогов и налогообложения для преодоления последствий мирового финансового кризиса

3.Анализ поступления налоговых доходов в бюджетную систему России и ее регионов и факторы, влияющие на динамику и структуру налоговых доходов

Заключение

Приложения

Литература : I- 1,3,4,6,8,62,63

II- 113,128,141,144

6. Учебно-методическое обеспечение дисциплины

6.1. Основная (обязательная) литература

1. Налоговый кодекс РФ, части 1,2.

2. Таможенный кодекс РФ.

3. Бюджетный кодекс РФ.

4. Федеральный закон от 6.10.2003г. №131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации »

5. Бюджетное послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2011–2013 гг. Электронный ресурс — http://президент.РФ /news/8192.

6. Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2011г.и на плановый период 2012 и 2013гг.

7. Агапова Т.А., Серегина С.Ф. Макроэкономика: учебник / Под. общ. ред. проф. д.э.н. Сидоровича А. В. - М.: МГУ им. Ломоносова М.В., Издательство «ДИС», 1997.

8. Александров И.М. Налоговые системы России и зарубежных стран. – М.: Бератор-Пресс, 2002.

9. Александров И.М. Налоги и налогообложение: Учебник. М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2005.

10. Алиев Б.Х. Налоги и налогообложение. Учебное пособие. Финансы и статистика. М.2006.

11. Алиев Б.Х. Теоретические основы налогообложения. Учебное пособие. М.:ЮНИТИ-М.2004.

12. Аронов А.В., Кашин В.А. Налоговая политика и налоговое администрирование – М.: Экономистъ, 2006.

13. Бобоев М.Р. и др. Налоговые системы зарубежных стран: содружество независимых государств. – М.: Гелиос АРВ, 2002.

14. Болдырев Г.И. Подоходный налог на Западе и в России. Ленинград, 1924.

15. Бюджетно-налоговая сфера: эффективность, проблемы дальнейшего развития. - М.: РАГС, 1996.

16. Бюджетные резервы региона / Воля В.Ф., Голосов В.В., Куликов А.Г., Пеньков Б.Е. - М., 1997.

17. Васильев В.П. Государственное регулирование экономики (схемы и статистика) – М.: ДИС, 2006.

18. Волков А.М. Швеция: социально-экономическая модель. – М.: Мысль, 1991.

19. Вопросы бюджетно-налогового федерализма в России и США. Материалы российско-американских семинаров. - М.: 1996.

20. Вопросы налогообложения в странах Северной Америки и в СССР. - М.: Юнион, 1983.

21. Все началось с десятины: этот многоликий налоговый мир. (пер. с немецкого. общ. ред. и вступ. ст. Ланина Б.Е.). - М.: Прогресс, 1992.

22. Галитзянов Р.Ф. Контроль за налогами на предприятии 2-е. издат. перераб. и доп. - УФА: Эксперт, 1999.

23. Гензель П.П. Прямые налоги (очерк теории и практики) – Л.: Фин Издательство НКФ СССР, Северо-Западное отделение, 1927.

24. Генкин Б.М. Эффективность труда и качество жизни. – СПб.: ГИЭА, 1997.

25. Горский И.В., Малис Н.И., Медведева О.В. Налоговая политика России: проблемы и перспективы – М.: ФиС, 2003.

26. Горский И.В. Налоги в рыночной экономике - М.: «Анкил», 1992.

27. Гуськов С.В. Налоги в экономике предприятий: учебное пособие. – М.: издат. дом Дашков и К., 1999.

28. Дернберг Р.Л. Международное налогообложение: Пер. с англ. - М.: ЮНИТИ, 1997.

29. Дорнбуш Р. Макроэкономика / Пер. с англ. - М.: МГУ, ИНФРА - М, 1997.

30. Европа и Россия: Опыт экономических преобразований. – Отв. ред. Кудров В.М. – М.: Наука, 1996.

31. Журавлева Т.А. Налоговое регулирование экономики России. Орел: Труд, 2001.

32. Журавлева Т.А. Налогообложение как фактор рыночного развития. Орел: Труд, 2000.

33. Журавлева Т.А., Гревцева Н.А. Стратегия налогового регулирования деятельности предприятий. – Орел: Труд, 2003.

34. Журавлева Т.А. Совершенствование налогового регулирования экономики России на федеральном и региональном уровнях: Монография.-М.: ВГНА Минфина России,2009.

35. Закономерность экономического роста: анализ зарубежного опыта / Пашкус Ю.В., Иванов С.Н., Яковлева С.Н. и др. Под ред. Иванова С.Н. - СПб.: издательство С-Пб. университета , 1992.

36. Засухин А.Т. Доходы и налоги. - М.: ОАО «НПО «Издательство «Экономика», 1999.

37. Зименков Р.И. Свободные экономические зоны. Учебное пособие. - М: ЮНИТИ-ДАНА, 2005.

38. Злобина Л.А., Стажкова М.М. Практика оптимизации налоговой нагрузки экономического субъекта. – М.: Академический проект, 2003.

39. Знания на службе развития. Отчет о мировом развитии 1998-1999 гг., включая выборочные показатели мирового развития. – М., издательство «Весь мир», Всемирный банк, 1999.

40. Карасев М.И. Налоговая политика и правовое регулирование налогообложения в России / М.И. Карасев. - М.: Вершина, 2004.

41. Кашин В.А. Налоги налогообложение В.А.кашин.-М.: Магистр,2008.

42. Кейнс Дж. Общая теория занятости, процента и денег (Антология экономической классики т.1,2). - М.: Экономика , 1991 .

43. Кирюхин В.Р. Современные буржуазные «теории» налогового обложения. - М.: Внешторгиздат, 1957 .

44. Киреева Е.Ф. Налогообложение в международной экономической практике: основы организации международного налогообложения – Минск: БГЭУ, 2006.

45. Кучуков Р.А. Теория и практика государственного регулирования экономических и социальных процессов: Учебное пособие –М.: Гардарики, 2004.

46. Лыкова Л.И. Налоги и налогообложение в России. Учебник. - М.: БЕК, 2001.

47. Лыкова Л.Н.Налоговая система России: общее и особенности/ Л.Н.Лыкова;Ин-т экономики РАН.-М.:Наука,2005.

48. Львов Д.С. Реформы с позиции современной науки. – Науч. труды Международного союза экономистов и Вольного экономического общества России. Т.2. – М.: СПб., 1995.

49. Майбуров И.А.Теория и история налогообложения: учебник для студентов.-М.:ЮНИТИ-ДАНА,2007.

50. Маршалова А.С., Новоселов А.С. Основы теории регионального воспроизводства: курс лекций / ИГАэ и У. - М.: ОАО «Издательство Экономика», 1998.

51. Меньков Ф.А. Основные начала финансовой науки. Выпуск 1 (Введение, учение о государственных расходах и общая теория налогов). - М.: 1924.

52. Мир денег: краткий путеводитель по денежной, кредитной и налоговой системам Запада. / Ред. совет Р.М. Энтов. - М.: «Развитие», 1992.

53. Налоги / Под ред. Черника Д.Г. – 4-е издание перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика,2003.

54. Налоги в механизме хозяйствования /Сигиневич А.В. и др./. - М.: Наука, 1991.

55. Налоги и налогообложение / Под ред. проф. Б.Г. Поляка, проф. А.Н. Романова. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2002.

56. Налоги и налогообложение: Учеб. пособие для вузов / Русакова И.Г., Кашин В.А., Толкушкин А.В. и др. Под. ред. Русаковой И.Г., Кашина В.А. - М.: Финансы, ЮНИТИ, 1998.

57. Налоги в гражданском обществе. Кому принадлежит власть в России. – СПб.: Фонд «земля и благосостояние общества», 2003 .

58. Налоги и налогообложение: Учебник / Черник Д.Г., Павлова Л.П., Князев В.Г. - М.: МЦФЭР, 2006.

59. Налоговая политика России: проблемы и перспективы/ Под ред. И.В. Горского .- М.:2004.

60. Налогообложение: планирование, анализ, контроль: учебное пособие: планирование, анализ, контроль: учебное пособиеПод общ.ред.Л.Е.Голищевой.-М.:Кнорус,2009.

61. Налоговые системы зарубежных стран. / Под ред. Князева В.Г., Черника Д.Г. – М.: Закон и право, ЮНИТИ, 1997.

62. Налоговая политика. Теория и практика: учебник для магистрантов / И.А. Майбуров и др.; под ред. И.А.Майбурова.- М.: ЮНИТИ-ДАНА,2010.-519с.

63. Налоговые реформы: Теория и практика / Под ред. И.А. Майбурова, Ю.Б.Иванова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА,2010.-463с.

64. Налоговый менеджмент: Учебник / Под ред. А.Г. Поршнева. - М.: Инфра-М, 2003.

65. Налогообложение и финансовый анализ предприятия: Учеб. пособ. для студентов всех фак. и форм обучения / Новосиб. гос. техн. ун-т. – Новосибирск: 1999.

66. Налогообложение юридических и физических лиц. / Учебн. метод. центр РЭА им. Г.В. Плеханова и др. – М.: 1999.

67. Налоги и налогообложение: Учебник/Под ред. Д.Г. Черника. – 3-е издание.- М.: МЦФР, 2006.

68. Налоги и налогообложение. 5-е изд./Под ред. М.В.Романовского, О.В.Врублевской – Спб.: Питер, 2006. -496 с.

69. Налоговое администрирование: учебное пособие для студентов, обуч. по специальности «Налоги и налогообложение»/О.А. Миронова, Ф.Ф. Ханафеев. – М.: Изд-во Омега – Л., 2005.

70. Налоговая система России: общ. и особ./Л.Н. Лыкова; ин-т экономики РАН. – М.: Наука, 2005.

71. Научные труды международного союза экономистов и вольного экономического общества России т.1. - М.: Изд-во ред. журнала «Новая экономиче­ская политика», 1994 .

72. Наши налоги от А до Я (пер. с немецкого). - Бонн: Федер. министерство финансов, 1994 .

73. Нитти Ф. Основные начала финансовой науки. – М., 1904.

74. Озеров И.К. Основы финансовой науки, Рига, 1923.

75. Окунева Л.П. Налоги в условиях государственно-монополистического капитализма. - М.: Финансы и статистика, 1982 .

76. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебник для вузов. – 7-е изд., доп и перераб. – М.: МЦФЭР, 2006.

77. Пепеляев С. Подоходный налог - принципы и структура. - М.: Аудиторская фирма «Контакт», 1993 .

78. Петти В. Трактат о налогах и сборах. Разное о деньгах. - М.: «Ось - 89» 1997.

79. Погорлецкий А.И. Международное налогообложение – СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2006.

80. Погорлецкий А.И. Налоговое планирование внешнеэкономической деятельности – СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2006.

81. Пушкарева В.М. История финансовой мысли и политики налогов: Учеб. пособие. - М.: ИНФРА - М, 2001.

82. Регионы России. Социально-экономические показатели. 2011. Стат. сб. – Росстат России. – М.: 2012.

83. Российский статистический ежегодник. 2011. Статистический сборник / Росстат. – М.: 2012.

84. Русакова И. , Кашин В.А. , Кравченко И.А. Налоги в развитых странах. - М.: Финансы и статистика , 1991 .

85. Самуэльсон П. Экономика. М.: 1992.

86. Сапилов Е.В. Государственные доходы, расходы, налоги в дореволюционной России (1898 - 1914 г.г.). - М.: Институт экономики РАН, 2001.

87. Селигман Э. Очерки по теории обложения. - Ленинград: Изд-во Сев.-Зап. Промбюро - ВЕНХ, 1924.

88. Сисмонди Ж. Новые начала политэкономии. – М.: 1897.

89. Система налогов и сборов в России / Под ред. А.И. Козырина. - С-Пб: Питер, 2004.

90. Смит А. Исследование о природе и причинах богатства народов. Книга первая. - М.: «Ось - 89», 1997.

91. Стажкова М.М, Владимирова М.П., Теунаев Д.М. Офшоры инструмент международного налогового планирования – М.: изд-во «Кнорус», 2006.

92. Стиглиц Д.Ю. Экономика государственного сектора / Пер. с англ. – М.: Издательство МГУ, Инфра-М, 1997.

93. Сутырин С.Ф., Погорлецкий А.И. Налоги и налоговое планирование в мировой экономике. / Под. ред. Сутырина С.Ф. - СПб .: Издательство Михайлова В.А., Изд-во «Полиус», 1998.

94. Твердохлебов Н.В. Финансовые очерки. Петроград, 1916.

95. Тедеев А.А. Налоги и налогообложение. Учебник для вузов / А.А. Тедеев. – М.: Издательство Приор, 2004.

96. Тодаро М.П. Экономическое развитие :Учебник / Пер. с англ. Под ред. Яковлева С.Н., Зевина Л.З. - М.: Эконом. Ф-т. МГУ, ЮНИТИ,1997.

97. Тривус А. Налоги как орудие экономической политики. Баку, 1925.

98. Тургенев Н.И. Опыт теории налогов. - М.: Гос. соц.-экономическое издательство , 1937 .

99. Уразова Е.И. Налоги и экономический рост развивающихся стран: на примере Ближнего Востока. – М.: Наука , 1981.

100. Федосов В.М. Современный капитализм и налоги: (Вопросы мето­дологии и теории). - Киев: Вища школа , 1987.

101. Тараторин И.Г., Роденков А.И., Ершов А.Д. Экспортный контроль и нетарифное регулирование ВЭД. – М.: изд-во «Знание», 2001.

102. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика . Пер. с английского. - М.: Дело , 1993 .

103. Фокин В.М. Налоговое регулирование. – М.: Статут, 2004.

104. Фридман М.Н. Конспект лекций по науке о финансах. СПб, 1910.

105. Ходов Л.Г. Налоги и налоговое регулирование экономики. - М.: ТЕИС, 2003.

106. Ходов Л.Г. Основы государственной экономической политики: Учебник - М.: Издательство БЕК, 1997.

107. Хоош Янош. Факторы экономического роста. – М.: Экономика, 1974.

108. Хочуев В.А. Оптимизация налоговой системы в условиях переходной экономики. -Нальчик: Эль-ФА, 1999.

109. Черник Д.Г., Починок А.П., Морозов В.П. Основы налоговой системы, 2-е издание. - М.: ЮНИТИ – Дана, 2000.

110. Экономика налоговой политики. Пер. с англ. / Под ред. М.П. Девере. – М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", 2001.

111. Янжул И.И. Основные начала финансовой науки: Учение о государственных доходах. – М.: "Статут", 2002.