- •Введение
- •Раздел 1. Описание проекта
- •Раздел 2. Анализ рынка
- •2.1 Сегментирование рынка, выбор целевых сегментов, расчёт емкости рынка
- •Сегментация потребителей по уровню доходов
- •2.2. Маркетинговые исследования
- •2.21. Описание товара
- •2.22. Построение кривой спроса
- •Списочный формуляр
- •Раздел 3. Планирование производства
- •. Производственная программа предприятия
- •Производственная программа предприятия
- •Технология производства
- •3. 3. Потребность в основных фондах
- •Потребность в основных фондах
- •Расчёт необходимой массы исходного сырья
- •Расчёт общей потребности оборудования
- •Стоимость основных производственных фондов
- •3.4. Потребность в оборотных средствах
- •Планирование потребности в оборотных средствах
- •Стоимость сырья и вспомогательных материалов
- •. Потребность в персонале и зарплате
- •Численность персонала и уровень затрат на заработную плату
- •3.6. Калькуляция себестоимости.
- •Калькуляция себестоимости
- •3.7. Группировка затрат на постоянные и переменные, определение критического объёма производства
- •Группировка затрат на постоянные и переменные
- •Пересмотреть постоянные и переменные издержки производства, в связи с ростом объёма производства.
- •Раздел 4. План расчёта цены товара
- •4.1. Постановка задачи ценообразования
- •4.2. Определение спроса
- •4.3. Оценка издержек производства
- •4.4. Анализ цен и товаров конкурентов
- •Анализ сильных и слабых сторон конкурентов и собственного предприятия
- •4.5. Выбор метода ценообразования
- •Раздел 5. Организационный план
- •Раздел 6. Финансовый план
- •6.1. Распределение чистой прибыли
- •Распределение чистой прибыли
- •6.2. Баланс денежных средств
- •Баланс денежных средств
- •6.3. Доходы и затраты
- •Доходы и затраты
- •6.4. Расчёт даты, когда проект начнёт приносить прибыль
- •6.5. Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия (на конец года)
- •Прогнозный баланс активов и пассивов предприятия (на конец года)
- •6.6. Показатели финансово-экономической целесообразности проекта
- •Финансово-экономические результаты деятельности предприятия
- •6.61. Коэффициенты ликвидности (краткосрочной платежеспособности)
- •6.62. Коэффициенты финансовой независимости и устойчивости
- •6.63. Коэффициенты деловой активности
- •6.64. Коэффициенты прибыли
- •6.65. Прогнозирование несостоятельности (банкротства) предприятия
- •Раздел 7. Анализ рисков. Оценка риска проекта
- •7.1. Перечень рисков
- •Подготовительная стадия
- •Строительная стадия
- •Стадия функционирования: финансово-экономические риски
- •Стадия функционирования: социальные риски
- •Стадия функционирования: технические риски
- •Стадия функционирования: экологические риски
- •7.2. Определение удельного веса каждого простого риска во всей их совокупности
- •Удельные веса простых рисков
- •7.3. Оценка вероятности наступления риска
- •Вероятность наступления рисков
- •Итоговая оценка риска проекта
- •Риски реализации проекта
- •Вероятность наступления рисков
- •Удельные веса рисков
- •Анализ непротиворечивости мнений экспертов
- •Общая оценка риска проекта
- •Список литературы
- •Содержание
- •Раздел 1. Описание проекта.………………………….…………………5
- •Раздел 2. Анализ рынка…………………………………………………….6
- •Раздел 3. Планирование производства…………………………...13
- •Раздел 4. План расчёта цены товара………………………………26
- •Раздел 5. Организационный план…………………………….…….31
- •Раздел 6. Финансовый план……………………………………………31
- •Раздел 7. Оценка риска. Анализ рисков проекта…………….48
Стоимость сырья и вспомогательных материалов
Вид и наименование сырья и материалов |
2004 |
||
Количество, кг |
Цена, руб. |
Стоимость, руб.
|
|
1 |
2 |
3 |
4 (гр.2• гр.3 ) |
|
|
|
|
. Потребность в персонале и зарплате
В этом пункте речь пойдёт о том, с кем вы собираетесь организовывать своё дело и как планируете наладить работу ваших сотрудников. При этом отправной точкой должны быть квалификационные требования, т.е. вы должны указать, какие именно специалисты (какого профиля, с каким образованием, каким опытом) и с какой заработной платой вам понадобятся для успешного ведения дел.
Потребность в персонале и заработной плате показана в таблице 3.8.
Таблица 3.8
Численность персонала и уровень затрат на заработную плату
Наименование категорий работников |
2004 |
||||
Числен-ность, чел. |
Среднегодо-вая зарплата, руб. |
Затраты на зарплату, руб. |
Начисления на зарплату, руб. |
||
1. Рабочие основного производства |
|
|
|
|
|
2. Рабочие вспомогательного производства |
|
|
|
|
|
3. Специалисты и служащие |
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
3.6. Калькуляция себестоимости.
Раздел заканчивается расчётами издержек производства и себестоимости производимой продукции (к разделу прикладываются калькуляция выпускаемой продукции и расчёты по всем статьям затрат на производство).
Отдельные статьи себестоимости заполняются на основе результатов расчётов, полученных в предыдущих таблицах.
Калькуляция себестоимости показана в таблице 3.10.
Ниже приведены расчёты экономических элементов затрат на производство продукции.
1. Стоимость воды на технологические цели и приём сточных вод (ЗВ):
ЗВ = общая потребность воды (м3) • расценка за 1 м3 • количество месяцев эксплуатации.
2. Стоимость топлива на технологические нужды – устанавливается в виде фиксированной месячной платы за природный газ.
3. Стоимость электроэнергии на технологические цели = количество энергии, потреблённой оборудованием (кВт ∙ ч) • тарифная ставка за 1 кВт/ч.
4. Сумма амортизационных отчислений = среднегодовая стоимость основных фондов (руб.) • норма амортизации.
5. Расходы на рекламу в газету = количество полос • стоимость 1/64 полосы рекламы.
6. Расходы на телевизионную рекламу
где k – количество слов в рекламе; P – расценка за 1 слово, руб.;
N – общее количество запусков рекламы;
m – процент за срочность.
7. Сумма арендной платы определяется на основе договора арендодателя и арендополучателя.
8. Плата за воду определяется по аналогии с п.1.
Таблица 3.10