Штат основных производственных рабочих установки гидроочистки

Наименование	Время работы за месяц, час.	Количество человек, чел	Разряд	Часовая тарифная ставка, руб./час	Месячный фонд оплаты труда, руб./мес.
Старший оператор	180	5	6	75,50	67950
Оператор	192	15	5	64,18	184838
Машинист технологических компрессоров (подмена)	180	1	6	75,50	13590
Машинист технологических компрессоров	180	5	6	75,50	67950
Машинист технологических насосов	180	5	5	64,18	57762
Итого	-	31	-	-	392090

Фонд оплаты труда в праздничные дни определяем по формуле

Ф_{пр. д} = Пр.  Т_СМ  (Ст. час.×Ч_ОПР),,

где Ф_{пр. д} – фонд за работу в праздничные дни. руб.;

Пр. - количество праздников в году, дней ;

Т_СМ – длительность смены, час.;

Ст. час. - часовая тарифная ставка, руб./час.

Ч_ОПР – число рабочих, чей труд оплачивается по данной часовой тарифной ставке, выходящих на работу в праздничные дни. Следует учесть, что в сутки на установке проходят две смены. Единовременно на установке находятся по одному старшему оператору, машинисту насосов и компрессоров и по три оператора.

Длительность смены ОПР составляет 12 часов, число нерабочих праздничных дней в году составляет 12. Таким образом, фонд оплаты труда в праздничные дни

Ф_{пр. д} = 12  12  2  (75,5 + 3  64,18 + 75,5 + 64,18) = 117423,36 руб./год.

Премиальные составляют для основных производственных рабочих 48 %, для ИТР – 42 %. Для ОПР премиальные составят

Ф_ПР = = = 2258438,4 руб./год.

Доплата за вредные условия труда составляет 12 %:

Ф_ПВУТ = = = 564609,6 руб./год.

Рассчитаем основной фонд заработный платы основных производственных рабочих:

= Ф_т + Ф_НИВ + Ф_{пр. д} + Ф_ПР + Ф_ПВУТ,

где – основной фонд зарплаты основных производственных рабочих, руб./год.

= 4 705 080 + 784 180 + 117423,36 + 2258438,4 + 564609,6;

= 8429731,36 руб./год.

Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты по формуле

Ф_Д = ,

где Ф_Д – дополнительный фонд, руб.;

Н_Д – норматив дополнительной зарплаты, Н_Д = 9 %.

Ф_Д = = 758675,82 руб./год.

Таким образом, общий годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих составляет

Ф_год = + Ф_Д,

Ф_год = 8429731,36 + 758675,82 = 9188407,18 руб./год.

Страховой взнос с заработной платы основных производственных рабочих установки в социальные фонды определим по формуле

З_С.Ф. = ,

где Т_С.Ф. – величина тарифа страхового взноса в социальные фонды;

Т_С.Ф. = 34 %.

= = 3124058,44 руб./год.

Расчет заработной платы инженерно-технических работников (ИТР) проводится аналогично. Месячный фонд зарплаты рассчитаем на основании таблицы С.4.

Годовой фонд зарплаты ИТР на установке составит

Ф_т = 41305,00  12 = 495 660 руб./год.

Таблица С.4.

Штат ИТР на установке

Занимаемая должность	Количество человек	Оклад, руб.
Механик установки	1	19500,00
Начальник установки	1	21805,00
Итого	2	41305,00

Премиальные составят

Ф_ПР = = = 208177,2 руб./год.

Предполагается, что условия труда ИТР отличаются от условий труда ОПР: у них восьмичасовой рабочий день (нет доплат за ночные и вечерние часы работы), они не выходят на работу в праздники (нет доплаты за работу в праздничные дни), преимущественно не подвергаются непосредственно вредным воздействиям (нет доплаты за вредные условия труда).

Рассчитаем основной фонд заработный платы инженерно-технических работников:

= Ф_т + Ф_ПР,

где – основной фонд зарплаты инженерно-технических работников, руб./год.

= 495660 + 208177,2 = 703837,2 руб./год.

Рассчитаем дополнительный фонд зарплаты по формуле

Ф_Д = = 63345,35 руб./год.

Таким образом, годовой фонд заработной платы инженерно-технических работников составляет

= 703837,2 + 63345,35 = 767182,55 руб./год.

Страховой взнос с заработной платы ИТР в социальные фонды

= = 260842,07 руб./год.

Суммарные годовые отчисления на установке составляют

З_С.Ф. = + = 3124058,44 + 260842,07 = 3384900,51 руб./год;

З_С.Ф. = 3384,9 тыс. руб./год.

Суммарная годовая заработная плата штата установки составляет:

Ф_год = 9188407,18 + 767182,55 = 9955,6 тыс. руб./год.

С.3 Расчет условно-переменных затрат установки

В условно-переменные затраты включают три статьи: первая – сырье и основные материалы; вторая - вспомогательные материалы; третья – энергетические затраты.

Расчет условно-постоянных затрат произведем в виде табл. С.5. на год работы установки.

Таблица С.5

Условно-переменные затраты на установке

Статьи	Единицы измерения	Цена за единицу, руб./ед.	Количество единиц	Сумма, руб.
I Сырье и основные материалы
Дизельное топливо с АВТ	т	7400	1576000	11662400000
Дизельное топливо утяжеленное ВЦО	т	8250	92000	759000000
Легкий газойль каталитического крекинга	т	4500	152000	684000000
Легкий газойль коксования	т	4500	166000	747000000
Фракция керосиновая н/о с АВТ	т	7000	14000	98000000
ВСГ	т	7000	17000	119000000
Итого по статье I				14069400000
II Вспомогательные материалы:
Катализатор				9451250
Моноэтаноламин	т	37500	14,5	543750
Едкий натр	т	9872,88	0,17	1678
Итого по статье II				9996678
III Энергетические затраты
Топливо	т	680	41884	28481120
Электроэнергия	кВтч	2,52	1675465	4222172
Электроэнергия вырабатываемая	кВтч	0,52	1619500	842140
Пар	Гкал	259	7790	2017610
Сжатый воздух	м^3	0,4	1738400	695360
Вода оборотная	м^3	0,68	788528	536199
Вода из Волги	м^3	1,74	44622	77643
Итого по статье III				36872244
Всего				14116268922

С.4 Составление калькуляции себестоимости продукции установки

Расчет себестоимости продукции произведем в таблице С.6.

При оценке себестоимости целевой продукции необходимо учитывать стоимость побочной продукции, которая отпускается на сторону. Эти величины приводятся в табл. С.7.

Таблица С.6