1.3 Обстановка совершения

Прежде всего формируется под влиянием финансово-экономических особенностей региона, города, где совершается преступление, различных нестыковок, противоречий, пробелов законодательства, регулирующего финансовую сферу, технических или иных погрешностей в механизме действия соответствующих должностных лиц при выполнении финансовых операций и др.

Мошенническим действиям, связанным с использованием различных финансовых информационных систем, особенно построенных на базе ЭВМ, их сетей, чаще всего способствуют их недостаточная защищенность от неправомерного доступа в них, различные нарушения в порядке их использования, слабый контроль за их работой и др.

Благоприятная обстановка для мошеннического использования платежно-расчетных карточек складывается в связи с отсутствием надежной электронной или телефонной связи с учитывающими проведение платежей центрами, несвоевременным получением принимающими платежи организациями «стоп-листа», невнимательностью лиц, принимающих платежи по таким карточкам.

Обстановке, в которой осуществляются неправомерное кредитование, и последующий невозврат полученных денежных средств, свойственны сложившаяся в финансово-кредитной организации поверхностная, нетщательная практика изучения данных о заемщике (его паспортных данных, сведений о финансовом состоянии, работе, хозяйственной деятельности, обеспечивающих возвратность полученного кредита), а также слабый контроль за деятельностью заемщика после получения кредита.

Старый учебник - Обстановке, в которой осуществляется неправомерное кредитование и последующее уклонение от возврата полученных денежных средств, свойственно, в частности, недостаточно тщательное изучение кредиторами данных о заемщике, отсутствие детальной проверки его финансового состояния и хозяйственной деятельности, обеспечивающих возвратность полученного кредита, а также контроля за деятельностью заемщика после получения кредита. Подготовка к таким действиям нередко сводится к фальсификации документов, предоставляемых в финансовое учреждение. В частности, фальсифицируются анкетные данные клиента, учредительные и регистрационные документы, бухгалтерская отчетность (годовая, квартальная и месячная), справки о выданных поручительствах, план-прогноз поступления денежных средств на счета заемщика и технико-экономическое обоснование использования кредита, совершается подкуп сотрудников банка и т.д.

Мошенническим операциям в расчетно-кассовом обслуживании способствуют обстановка сбоя в технологии банковских операций при расчетах, невнимательность и недостаточно профессиональные действия сотрудников банка при изучении платежных поручений, их реального денежного исполнения, а также отдельные недостатки в правовом регулировании механизма расчетов между контрагентами. Например, добросовестные клиенты расчетных операций в соответствии с действующим финансовым законодательством практически не имеют возможности проверить реальное состояние счетов фирм-однодневок, мошеннических контрагентов в банках, в которых открыты их счета, и поэтому становятся жертвами мошенников.