КАЗАНЬ Sbornik materalov Kazan 2014

Наиболее важной задачей государственного финансового регулирования добровольного пенсионного страхования является повышение её надёжности. Для этого необходимо создавать многоуровневую систему гарантий сохранности пенсионных накоплений. По мнению отдельных специалистов в области пенсионного страхования подобная система должна состоять из нескольких уровней.

Первый уровень гарантий сохранности пенсионных накоплений предполагает создание достаточных страховых резервов, в том числе, обязательному резервному фонду НПФ, специально создаваемому для обеспечения устойчивости исполнения обязательств перед участниками. Второй уровень гарантий составляет собственный капитал управляющих компаний, депозитариев, самого негосударственного пенсионного фонда, а также, в зависимости от структуры пенсионного фонда, имущество его учредителя. Третий уровень гарантий сохранности пенсионных накоплений должен быть сформирован за счёт гарантийного перестраховочного фонда, образуемого в форме саморегулируемой организации и подлежащего прямому и достаточно жесткому контролю. Участие в перестраховочном процессе целесообразно сделать обязательным для всех НПФ, осуществляющих обязательное пенсионное страхование в накопительной системе. За счёт отчислений НПФ, а также депозитариев и УК, образуется фонд страхования деятельности НПФ, из которого могут быть возмещены потери граждан - участников системы дополнительного пенсионного страхования. Использование этого гарантийного перестраховочного фонда должно сопровождаться введением внешнего управления НПФ.

Пенсионными правилами фонда может быть предусмотрено формирование, учет и размещение резервов покрытия пенсионных обязательств раздельно по каждой пенсионной схеме. В этом случае резервы покрытия пенсионных обязательств, сформированные в рамках одной пенсионной схемы, не могут использоваться на покрытие обязательств фонда по другим пенсионным схемам. При недостаточности средств пенсионных резервов, сформированных по пенсионной схеме, на покрытие обязательств фонда по данной схеме перед вкладчиками и участниками (их правопреемниками) используются средства страхового резерва.

Помимо достаточно жёстких требований к самому фонду, законодательно предусмотрена актуарная оценка деятельности фонда по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию по итогам финансового года. Актуарное заключение включает в себя результаты актуарного оценивания принятых фондом обязательств перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами, а также результаты оценивания актуарной стоимости средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений. Актуарий, осуществляющий актуарное оценивание деятельности фонда, не может являться аффилированным лицом фонда, его управляющей компании (управляющих компаний) и специализированного депозитария.

111

Кроме актуарного оценивания, фонды обязаны ежегодно по итогам финансового года проводить независимую аудиторскую проверку. Ежегодному аудиту в соответствии с законодательством Российской Федерации об аудиторской деятельности и требованиями настоящего Федерального закона подлежат ведение бухгалтерского учета, пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии, ведение бухгалтерской отчетности фондов, осуществление выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительной части трудовых пенсий, выплат правопреемникам, выплат профессиональных пенсий, а также ведение бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности управляющих компаний и специализированных депозитариев по формированию и размещению средств пенсионных резервов и формированию, передаче и инвестированию средств пенсионных накоплений.

В целях обеспечения исполнения обязательств перед участниками и застрахованными лицами фонды вправе создавать на добровольной основе объединенные гарантийные фонды. Принципы создания объединенных гарантийных фондов и порядок управления ими определяются входящими в них фондами в соответствии с федеральным законом.

Фонды вправе участвовать в обществах взаимного страхования, а также заключать договоры страхования, обеспечивающие дополнительные гарантии исполнения обязательств фондов перед участниками. На средства гарантийных фондов или имущество общества взаимного страхования не может быть обращено взыскание по обязательствам фондов, если возникновение таких обязательств не было связано с осуществлением предусмотренной настоящим Федеральным законом деятельности. Контроль за деятельностью объединенных гарантийных фондов осуществляется уполномоченным федеральным органом.

Недостатком государственного регулирования деятельности негосударственных пенсионных фондов является разрозненность нормативно-правовых актов, отсутствие целостности и единой системы государственного регулирования и контроля за деятельностью негосударственных пенсионных фондов и развитием негосударственной системы пенсионного страхования в целом. Это вовсе не означает «сужение» рамок полномочий и самостоятельности деятельности негосударственных пенсионных фондов. Разумное расширение списка разрешенных активов вложений будет только способствовать росту инвестиционного дохода, но ужесточение контроля и ответственности за требования, предъявляемыми к НПФ «очистит» рынок негосударственного пенсионного страхования от недобросовестных участников.

Список литературы

1.Муравлева Т.В., Соколов А.П. Особенности развития негосударственных пенсионных фондов на современном этапе. Саратов Издат центр СГСЭУ 2013.

2.Википедия —свободная энциклопедия код доступа http://ru.wikipedia.org/wiki/%D0%

3.Словарь экономических, политических и бизнес терминов. Код доступа: http://delo.ua/wiki/gosudarstvennoe-regulirovanie-130638/

112

УДК 34.347

КВОПРОСУ О НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВЕ) СТРАХОВЩИКА КАК УСЛОВИИ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ

КОМПЕНСАЦИОННЫХ ВЫПЛАТ А.В. Мусин

Отделение «Банк Татарстан» №8610 ОАО «Сбербанк России»,

Azamat.musin.89@ gmail.com

В статье рассматриваются отношения по осуществлению компенсационных выплат при банкротстве страховщика. Поднят вопрос о несовершенстве законодательства в части указания возникновения условия осуществления компенсационных выплат. Предложено авторское видение надлежащего юридического факта как условия осуществления компенсационных выплат.

ON THEINSOLVENCY (BANKRUPTCY)OF THEINSURER AS

ACONDITION OF MAKINGCOMPENSATION	PAYMENTS
A.VMu. sin
Branch "Bank of Tatarstan» № 8610 OJSC "Sberbank of Russia"
[e-mail]

The article discusses the relationship for the implementation of compensation in case of bankruptcy of the insurer. Raised about the flaws in the legislation regarding indications of the conditions of the compensation payments. The author 's vision of a proper legal fact as a condition of making compensation payments.

Институт компенсационных выплат является гарантией защиты прав тех лиц, в чью пользу осуществлено страхование. Отношения по осуществлению компенсационных выплат носят публичный характер. Как указывает С.В. Дедиков, правовая природа компенсационных выплат в системе обязательного страхования различается в зависимости от основания возникновения прав на их получение. Когда получение потерпевшим страхового возмещения невозможно из-за банкротства страховщика или отзыва у него лицензии, то обязанность профессионального объединения страховщиков представляет собой обязанность по исполнению гарантии, предоставленной потерпевшим государством посредством императивной нормы закона2. Предоставление данных гарантий есть не что иное, как осуществление государством своих функций по обеспечению публичного интереса.

Представляется, что законодательство о страховании как источник регулирования соответствующих отношений должен использовать единый понятийный аппарат, а также единый механизм и подход для определения компенсационных выплат и условий их осуществления.

Рассматривая компенсационные выплаты в системе ОСАГО, Дедиков С.В. пишет: «Для возникновения права на получение таких выплат достаточно, чтобы арбитражным судом было принято решение о банкротстве страховой

2 Дедиков С.В. Компенсационные выплаты в системе ОСАГО / Законы России: опыт, анализ, практика. 2011, №

9,10.

113

компании, которое вступилов законную силу, при этом не имеет значение, начали реально осуществляться процедуры банкротства или еще нет»3. Между тем, в самом законе об ОСАГО, указано иное. В соответствии со статьей 18 Федерального закона от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», компенсационная выплата в счет возмещения вреда, причиненного жизни или здоровью потерпевшего, осуществляется в случаях, если страховая выплата по обязательному страхованию не может быть осуществлена вследст-

вие применения к страховщику процедуры банкротства, предусмотренной

федеральным законом.

Надо отметить, что в ряде федеральных законов, регулирующих вопросы осуществления компенсационных выплат в страховых правоотношениях, это отражено по-разному.

Например, в соответствии со статьей 14 Федерального закона от 27.07.2010 N 225ФЗ (ред. от 28.12.2013) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте», компенсационные выплаты в счет возмещения вреда, причиненного потерпевшим - физическим лицам, осуществляются в случаях, если страховая выплата по обязательному страхованию не может быть осуществлена вследствиепроведения в отношении страховщика процедуры, применяемой в деле о несостоятельности (банкротстве) и предусмотренной федеральным законом;

В соответствии со статьей 23 Федерального законаот 14.06.2012 N 67ФЗ (ред. от 02.12.2013) «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном», в случае возбуждения арбитражным судом производства по делу о банкротстве страховщика или отзыва у страховщика лицензии на осуществление обязательного страхования профессиональное объединение страховщиков в счет возмещения потерпевшим причиненного им вреда осуществляет компенсационные выплат в соответствии с правилами профессиональной деятельности.

В соответствии со статьей 10 Федерального законаот 25.07.2011 N 260ФЗ (ред. от 23.07.2013) «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства», если страховое возмещение или его часть не могут быть осуществлены страховщиком, заключившим договор сельскохозяйственного страхования, вследствие процедур, применяемых в деле обанкротстве страховщика, или применения в отношении страховщика мер по предупреждению банкротства, объединением страховщиков осуществляютсяционныекомпенсавыплаты в счет в озмещения ущерба, нанесенного страхователю вследствие утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры, утраты (гибели) посадок многолетних насаждений, утраты (гибели) сельскохозяйственных животных, по договорам -сельскохо

3 Там же.

114

зяйственного страхования, заключенным в соответствии с настоящим Федеральным законом.

Как видим, основания наступления обстоятельств, при которых у лица возникает право на компенсационную выплату, определяются различными понятиями, которые по своей сути связаны с ситуацией, когда страховщик неспособен удовлетворить денежные требования.

Во-первых, это «проведения в отношении страховщика процедуры, применяемой в деле о несостоятельности (банкротстве)»;

во-вторых – «возбуждения арбитражным судом производства по делу о банкротстве страховщика»;

в-третьих – «вследствие процедур, применяемых в деле о банкротстве страховщика, или применения в отношении страховщика мер по предупреждению банкротства»;

в-четвертых – «применения к страховщику процедуры банкротства, предусмотренной федеральным законом»

Представляется, что предлагаемое законодателем-основания для осущест вления компенсационных выплат являются неудачными и несовершенными.

К страховым организациям применяются правила отраженные в Федеральном законе от 26.10.2002 N 127-ФЗ (ред. от 12.03.2014) «О несостоятельности (банкротстве» ) (далее закон о несостоятельности). Согласно ч. 2 ст. 180 закона о несостоятельности, для целей настоящего Федерального закона под финансовыми организациями понимаются страховые организации. Особенности несостоятельности (банкротства) финансовых организаций определены в параграфе 4 главы 9 Закона о несостоятельности.

Федеральный закон от 25.04.2002 N 40-ФЗ (ред. от 23.07.2013) «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств», а также Федеральный закон от 27-ФЗ.07.2010 N 225 (ред. от 28.12.2013) "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте» для определения условий осуществления страховых выплат использую понятие «применение или проведение процедуры банкротства».

Согласно ст. 2 Закона о несостоятельности, процедурами в деле о несостоятельности (банкротстве) должника являются: наблюдение, внешнее управление, финансовое оздоровление, конкурсное производство и мировое соглашение. С учетом положений ст. 183.17 закона о несостоятельности, к страховым организациям применяются три процедуры – это процедура наблюдения, за исключением случаев возбуждения дела о банкротстве финансовой организации по заявлению временной администрации в связи с установленной временной администрацией невозможностью восстановления платежеспособности финансовой организации, процедура конкурсного производства и мировое соглашение.

Таким образом, использование обобщенного понятия «процедуры» или «процедура» как условия осуществления компенсационных выплат считаем недостаточным и полагаем, что его необходимо конкретизировать.

115

В соответствии со статьей 10 Федерального закона от 25.07.2011 N 260-ФЗ (ред. от 723.2013). «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского »хозяйства условием осуществления страховых выплат также будет являться введение в отношении страховщика мер по предупреждению банкротства.

Мерами по предупреждению банкротства должника, согласно ст. 183.1 закона о несостоятельности, являются:

1)оказание финансовой помощи финансовой организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

2)изменение структуры активов и структуры пассивов финансовой организации;

3)увеличение размера уставного капитала финансовой организации и величины ее средств (капитала);

4)реорганизация финансовой организации;

5)иные не запрещенные законодательством Российскойры. Федерации ме Введение данных мер возможно в случае наличия оснований

предусмотренных ст. 183. 2 закона о несостоятельности самой финансовой организацией либо временной администрацией, которая назначается контролирующим органом. Решение о назначениинистврацииеменнойприниадми мается контролирующим органом на срок от 3 до 6 месяцев и может быть

продлено еще на три месяца при условии, что общий срок не будет превышать 9 месяцев.

После введения временной администрации у нее имеется в общей сложности 45 дней на проведение финансового анализа, по итогам которого будет приниматься решение о подаче заявления о признании должника банкротом.

Примечательным моментом является то, что информация о введении временной администрации подлежит опубликованию контрольным органом. На это указывается в ст. 183.5 Закона о несостоятельности. Однако при введении и осуществлении данных мер финансовой организацией закон о несостоятельности не предусматривает необходимость публикации.

Из вышеизложенного следует, что введение мер по предупреждению-банк ротства должника наступает гораздо раньше подачи заявления о признании должника банкротом. Кроме того в случае осуществления данных мер самим страховщиком, эти сведения будут известны только контрольному органу и непосредственно страховщику. Иные лица (кредиторы) не будут об этом оповещены.

Федеральный закон от 14.06-ФЗ.2012(редN. от67 02.12.2013) «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном» предусматривает иное условие для осуществления компенсационных выплат. Согласно ст. 23 данного закона, этим условием является

116

возбуждение арбитражным судом производства по делу о банкротстве страховщика.

В силу ч. 2 ст. 6 закона о несостоятельности, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом, производство по делу о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом при условии, что требования к должнику - юридическому лицу в совокупности составляют не менее ста тысяч рублей, к должнику - гражданину - не менее десяти тысяч рублей, а также имеются признаки банкротства, установленные статьей 3 настоящего Федерального закона.

Внешние признаки банкротства финансовойзацииустановленыоргани в ст. 183.16 закона о несостоятельности.

Согласно ч. 3 ст. 127 АПК РФ, о принятии искового заявления арбитражный суд выносит определение, которым возбуждается производство по делу.

Кроме того, согласно п. 1 Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 04.06.2009 N 130 «О некоторых вопросах, связанных с переходными положениями Федерального закона от -ФЗ30.12.2008 N 296 «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)», датой возбуждения производства по делу о банкротстве исходя из части 3 статьи 127части 1 статьи 223 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации является дата вынесения определения о принятии заявления о признании должника банкротом.

Таким образом,возбуждение арбитражным судом дела о банкротстве страховщика происходит в день принятия заявления о признании страховщика банкротом. Данное заявление может быть подано заявителем – лицами, указанными в ст. 7 Закона о несостоятельности, а также временной администрацией, контролирующим органом, профессиональным объединением.Вместе с тем, в зависимости от того кем подано заявление о признании должника банкротом различается и процедура вводимая в отношении страховщика-должника.

В соответствии с ч. 2 ст. 183.17, в случае если заявление подано временной администрацией, по делу о банкротстве страховщика не проводится процедура наблюдения и в результате рассмотрения арбитражным судом выносится решение о признании должника банкротом и введении процедуры конкурсного производства. При подаче заявления иными лицами и признании их обоснованными вводится процедура наблюдения.

Возбуждение арбитражным судом дела о несостоятельности банкротстве не означает, что должник банкрот и не способен удовлетворить денежные требования.Согласно ст. 53 Закона о несостоятельности, решение арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства принимается в случаях установления признаков банкротства должника, предусмотренных статьей 3 настоящего Федерального закона, при отсутствии оснований для оставления заявления о признании должника банкротом без рассмотрения, введения финансового оздоровления, внешнего управления,

117

утверждения мирового соглашения или прекращения производства по делу о банкротстве.

Таким образом, применение в качестве условий осуществления компенсационных выплат момента возбуждения производству по делу о несостоятельности (банкротстве) страховщика не является обоснованным.

Подводя итог, сделаем вывод, что использование в законе понятий «Процедуры», «Меры по предупреждению банкротства», а также «возбуждение производства» не является достаточным для установления наступления условий осуществления компенсационных выплат.

Остается открытым вопрос: «Каким образом сформулировать условие осуществления компенсационных выплат?»

Врамках отношений по осуществлению компенсационных выплат, банкротство страховщика является юридическим фактом. Легальные признаки понятия несостоятельности (банкротства) определены ст. 25, 26 ГК РФ и ст. 2, 3, 6, 7 закона о несостоятельности. Несостоятельность (банкротство) – это признанная арбитражным судом неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.

Законом о несостоятельности предельно четко регламентированы механизм признания должника банкротом и дальнейшие мероприятий по удовлетворению требований кредиторов. С момента вынесения судом решения должник признается банкротом и считается неспособным удовлетворить денежный требования. Также, учитывается то обстоятельство, что решение о признании должника банкротом публикуется в соответствии с законом о несостоятельности.

Всвязи с изложенным, предлагаем для целей осуществления компенсационных выплат в законы ввести следующую единую формулировку: «Компенсационные выплатыосуществляются в случаях, если страховая выплата по обязательному страхованию не может быть осуществлена вследствие признания должника банкротом и введения процедуры конкурсного производства, в случаях предусмотренных федеральным законом»

Список литературы 1. Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности

владельцев транспортных средств" от25.04.2002 N 40 ФЗ (принят Госдумой 3.04.2002 года в ред. от 23.07.2013) /[Электронный ресурс] //URLСПС Консультант : : http://www.consultant.ru

2. Федеральный закон «О Несостоятельности (Банкротстве)» от 26 октября 2002г. №127ФЗ (Принят Гос. Думой 27 сентября 2002г. в редакции по состоянию на 01.09.2013г.) / [Электронный ресурс] // СПС КонсультантURL : :http://www.consultant.ru

3. Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельца опасного объекта за причинение вреда в результате аварии на опасном объекте" от 27.07.2010 N- 225 ФЗ (принят Госдумой 16.07.2010 года в ред. от 28.12.2013) [Электронный ресурс] // СПС КонсультантURL : :http://www.consultant.ru

4. Федеральный закон "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства" от 25.07.2011-N 260 ФЗ (принят Госдумой 5.07.2011 года ред. от 23.07.2013) / [Электронный ресурс] // СПС КонсультантURL : :http://www.consultant.ru

118

5.Федеральный закон "Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном" от 14.06.2012 -N 67 ФЗ (принят Госдумой 25.05.2012 года в ред. от 02.12.2013) / [Электронный ресурс] // СПС Консультант :- URL:http://www.consultant.ru

6.Дедиков С.В. Компенсационные выплаты в системе ОСАГО // Законы России: опыт, анализ, практика. 2011. № 9,10.

7.Попондопуло В.Ф. Банкротство. Правовое регулирование: научно практическое пособие / В.Ф. Попондопуло: Москва: Проспект. , 2012. 432

УДК 347.47.45

СТРАХОВАНИЕ БАНКОВСКИХКЛАДОВ:ВПРАВОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ Ю.СОвчинникова. ,

научный сотрудник Сектора гражданского права, гражданского и арбитражного процесса ИГП РАН, кандидат юридических наук,

[e-mail]

Статья посвящена проблемам правового регулирования страхования банковских вкладов. Исследуется вопрос фиктивных банковских вкладов, анализируется судебная практика.

INSURANCE OF BANK DEPOSITS: LEGAL PROBLEMS

AND PROSPECTS

Y.S. Ovchinnikova

Research fellow, Department of civil law, civil and arbitration procedure of the Insti tute of state and law

The article is devoted to the problems of legal regulation of insurance of bank deposits. Fictitious bank deposits are researched, judicial practice is analyzed.

Система страхования банковских вкладов физических лиц в банках РФ существует с конца 2003 года. Однако при реализации Федерального Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23 декабря 2003 года4 до сих пор возникают проблемы, многие из которых не были решены последними изменениями в данный Закон.5

Предметом правоотношений по страхованию банковских вкладов является банковский вклад. При этом в понятие банковского вклада по ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» входят как денежные средства, размещаемые гражданами по договору банковского вклада, так и по договору банковского счета.

Банковские вклады существуют как реальные, так и фиктивные, когда при отсутствии вложения денежных средств, преследуется цель получения в дальнейшем права на страховое возмещение и права требования к банку. Как

4См. Федеральный закон «О страховании вкладов физических блиц в банках РФ» от 23 дека ря 2003 года № 177ФЗ. СЗ РФ, 2003 гч.,.1,№ст52,.5029.

5См. Федеральный закон «О внесении изменений в ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ», ФЗ «О центральном банке Р Ф (Банке России)» и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов РФ.РГ; № 273, 04.12.2013.

119

правило, так называемые «операции по зачислению денежных средств» происходят в безналичной форме при признаках неплатежеспособности банка. В этих ситуациях у судов возникает вопрос, был ли сделан банковский вклад и, соответственно, имеется ли у вкладчика право на страховое возмещение.

Так, например, истец (Минков Олег Борисович) обратился в суд с заявлением о восстановлении его в реестре требований кредиторов АКБ «Электроника»6. Арбитражный суд гор. Москвы определением от 9 ноября 2009 года отказал Минкову О.Б. во включении требования последнего в реестр требований кредиторов АКБ «Электроника». Определение суда мотивировано следующим образом. АКБ «Электроника» произвел проводку списания с расчетного счета своего клиента - ООО «Научно-производственная, проектноконструкторская, технологическая фирма «ВАК ЭТО» суммы…руб. по платежному поручению указанного общества от 6 ноября 2008 года. Затем 10 ноября 2008 года между банком и Минковым О.Бр. был заключен догово банковского вклада, и в этот же день банк осуществил проводку зачисления на расчетный счет своего клиента суммы, списание которой было оформлено проводкой от 6 ноября 2008 года.

Суд указал, что на момент совершения указанных проводок банк не имел на корреспондентском счете достаточных средств для исполнения своих обязательств перед кредиторами. Это подтверждается вступившим в законную силу решением арбитражного суда гор. Москвы. Суд пришел к справедливому выводу, что, во-первых, банковские проводки носили фиктивный характер и не отражали действительного поступления денежных средств на счет заявителя. Во-вторых, конкурсный управляющий правомерно исключил заявителя из реестра требований кредиторов. Это связано с тем, что, по мнению суда, действия банка и заявителя направлены на получение незаконных преимуществ перед другими кредиторами, являются злоупотреблением правом и не подлежат судебной защите в силу ст.10 Гражданского кодекса РФ.

Теперь о проблемах страхового возмещения по вкладам. Размер возмещения по вкладам в правоотношениях по страхованию банковских вкладов представляет собой страховую сумму или тот денежный предел, в пределах которого страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования (ст. 947 ГК РФ). щениеВозме по вкладам в банке, в отношении которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но не более 700.000 рублей. Вкладчик оказывается в более выгодной ситуации, если у него только один вклад в банке – в этом случае он получит либо 100% суммы данного вклада, либо, если вклад больше, его часть, составляющую 700.000 рублей. Это связано с тем, что в п.1 ст.11 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» закреплен принцип, согласно которому размер возмещения устанавливается, исходя из суммы обязательств банка перед вкладчиком пропорционально ее размерам. Таким образом, вкладчик с нес-

6 См. Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 20 января 2010 года № КГ-А 40/1499909.

120