Оборотная ведомость

аналитического учёта к счёту 60 «Расчёты с поставщиками и подрядчиками»

за март 2013г.

№	Поставщики	Сальдо на 01.03.		Оборот								Сальдо на 31.03.
		Дт	Кт	дебет				кредит				Дт		Кт
				№ оп.	Корр.	Сумма	№ оп.		Корр.	Сумма
1	ОАО «Инновация»			4)	51	38 000	1)		08	49 128
							2)		19	8 843
	Итого:					38 000				57 971
2	«LUKEY»			15)	91-1	11	12)		08	53 400
				16)	52	63 001	13)		19	9 612
	Итого:					63012				63 012
3	ЗАО «База электроники»			31)	51	100 567	19)		10-1	69 420
							20)		10тзр	12 816
							21)		19	14 802
							25)		10тзр	2 990
							26)		19	538
	Итого:					100 567				100 566
4	Рекламное агентство «Медведь»						35)		44	12 816
							36)		19	2 307
	Итого:									15 123
5	ОАО «Энергосбыт»						39)		25	3 845
							40)		26	1 175
							41)		19	904
	Итого:									5 924
	Всего:		38 000										79 017

Оборотная ведомость

аналитического учёта к счёту 62 «Расчёты с покупателями и заказчиками»

за март 2013г.

№	Покупатели	Сальдо на 01.___.			Оборот									Сальдо на 31.___.
		Дт	Кт	дебет					кредит				Дт			Кт
				№ оп.		Корр.	Сумма	№ оп.		Корр.	Сумма
1	МЧС РХ			32)		90н	252 048	34)		51	252 048
				33)		90а	126 024
	Итого:						378 072				252 048
2	ОАО «Сибирьтелеком»			37)		90н	283 544	9)		50	26 000
				38)		90а	630120
	Итого:						913 664				26 000
	Всего:	26 000	23 600									1 016 098

Счёт 01 (основные средства)
Дебет				Кредит
номер операции	корр. счёт	сумма	номер операции		корр. счёт	сумма
Сальдо на 01.03. 2013		8 940 000	22		01-2	70 488
14	08	53 400	23		02	68 352
22	01-1	70 488	24		91-2	2 136
Оборот по дебету		123 888	Оборот по кредиту				140 976
Сальдо на 31.03.2013		8 922 912

Счёт 02 (амортизация основных средств)
Дебет					Кредит
номер операции		корр. счёт	сумма		номер операции	корр. счёт		сумма
				Сальдо на 01.03. 2013				816 000
23		01-2	68 352		55	25		23 496
					56	26		12 816
Оборот по дебету			68 352		Оборот по кредиту			36 312
					Сальдо на 31.03.2013		783 960

Счёт 04 (нематериальные активы)
Дебет				Кредит
номер операции	корр. счёт	сумма	номер операции		корр. счёт	сумма
Сальдо на 01.03. 2013		100 000
3	08	49 128
5	08	54 000
Оборот по дебету		103 128	Оборот по кредиту
Сальдо на 31.03.2013		203 128

Счёт 05(амортизация нематериальных активов)
Дебет						Кредит
номер операции		корр. счёт		сумма	номер операции		корр. счёт	сумма
					Сальдо на 01.03. 2013			20 000
					57		20н	4 379
					58		20а	4 486
Оборот по дебету					Оборот по кредиту				8 865
					Сальдо на 31.03.2013 28 865

Счёт 08 (вложения во внеоборотные активы)
Дебет				Кредит
номер операции	корр. счёт	сумма	номер операции		корр. счёт	сумма
Сальдо на 01.03. 2013		54 000	3		04	49 128
1	60	49 128	5		04	54 000
12	60	53 400	14		01	53 400
Оборот по дебету		156 528	Оборот по кредиту				156 528
Сальдо на 31.03.2013		0	0

Счёт 10 (материалы)
Дебет						Кредит
номер операции		корр. счёт		сумма	номер операции				корр. счёт	сумма
Сальдо на 01.03. 2013				34 000	27				20н	21 360
17		71		8 544	28				20а	34 176
19		60		69 420	29				26	7 262
20	60		12 816		30		44			214
25	60		2 990		51		20н			3 458
					52			20а		5 534
					53			26		1 176
					54			44		35
Оборот по дебету				93 770	Оборот по кредиту					73 215
Сальдо на 31.03.2013				54 555