25.Понятие и принципы тарифной политики

Тарифная политика - целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

При разработке тарифной политики целесообразно придерживаться следующих основных принципов:

1) эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя). Соблюдение принципа означает, что тариф должен максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которых строились страховые тарифы.

2) доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Реализация принципа напрямую зависит от числа страхователей и застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее становятся тарифы;

3) стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени. В этом случае у страхователей появляется твердая уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности организации. Повышение тарифных ставок рекомендуется только при неуклонном росте убыточности страховой суммы;

4) расширение объема страховой ответственности. Соблюдение принципа выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тарифные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы;

5) принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика, но и обеспечивало прибыль;

6) принцип дифференциации тарифных ставок — эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие страхователя в формировании страхового фонда. Например, при страховании средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта (автомобиль, мотоцикл, моторная лодка), водительский стаж, возраст страхователя

21.Виды страховых взносов

Различают договоры:

1. С единовременной уплатой(однократной) премии

2. С уплатой периодических взносов:

- первый страховой взнос

- последующие взносы

Единовременная уплата премии предполагает уплату страхового взноса один раз полностью при заключении договора страхования. Эта форма уплаты премии часто встречается в страховании жизни, когда страхователь сразу вносит крупную сумму в пенсионном или накопительном страховании.Технический срок действия договора страхования подразделяется на периоды, за которые начисляются периодические страховые взносы. С точки зрения техники страхования выделяют первый  и последующие взносы. Страховой период всегда равняется одному году и, соответственно, страховые взносы начисляются за год.

По времени уплаты страховые взносы подразделяются на:. Авансовые платежи обычно вносятся за весь срок действия договора. Предварительная премия. Страховщик может предоставить право страхователю внести полностью или частично причитающийся к уплате взнос до наступления срока уплаты. В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страхового общества, они подразделяются на: Переходящие платежи. Страховые сделки совершаются в конце календарного года. Здесь, как правило, наблюдается несовпадение календарного и страхового года.

Результативная премия представляет собой разницу между годовой нетто-премией и переходящими платежами текущего года, отнесенными на следующий год. Эффективная премия это вся сумма наличных страховых платежей, которыми располагает страховщик в данном текущем году. Цильмеровская (резервная) премия – сумма нетто-премии и расходов по заключению договоров страхования данного вида за год. Определяется с помощью математических расчетов. Перестраховочная премия – премия, которую страховщик передает перестраховщику по условиям заключенного между ними договора перестрахования. По величине различают необходимую, справедливую и конкурентную премию.

Необходимая премия - Достаточная премия, позволяющая страховщику производить выплаты по страховым случаям.

Справедливая премия - Отражает принцип справедливой игры и теории вероятностей, эквивалентность обязательств сторон.

Конкурентная - Позволяет страховщику в условиях рынка привлечь максимально возможное число потенциальных страхователей.

Виды страховых взносов: рисковая и сберегательная премия

По своему назначению страховой взнос подразделяется на следующие виды:

Рисковая премия — это чистая нетто-премия, представляющая часть страхового взноса в денежной форме, предназначенного на покрытие риска.

Сберегательная премия присутствует в договорах страхования жизни и предназначена для покрытия страховых платежей по истечении срока страхования.

Нетто-премия — часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток времени по данному виду страхования

Достаточная премия равна сумме нетто-премии и нагрузки, включенной в издержки страховщика

Брутто-премия — тарифная ставка страховщика.

В зависимости от способа исчисления страховые взносы классифицируются на:

Средние премии получаются в том случае, когда страховщик абстрагируется от индивидуальных особенностей объектов страхования и прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности.

Степенные премии. Если при определении страхового взнос? во внимание принимается величина риска объекта, который включен в страховую совокупность, то такой страховой взнос называется степенной страховой премией.

Индивидуальные премии получаются в том случае, когда страховщик принимает во внимание только индивидуальные особенности объекта страхования и не прибегает к исчислению средней арифметической для всей совокупности.

Кроме того, на практике используется система основной и добавочной страховых премий. Основная страховая премия определяется при заключении договора страхования. Допускается, что она будет увеличена или уменьшена в зависимости от индивидуальных особенностей объекта страхования. При таком способе расчетов получается индивидуализирование риска. Применение скидок и надбавок призвано корректировать основную премию. Скидки и надбавки к основной премии называются добавочной премией.