2 Анализ стимулирующих выплат на зао «Производственно-ремонтном предприятии»

2.1 Общая характеристика предприятия

Общая информация о компании.

Акционерное Общество «Производственно-ремонтное предприятие» (далее по тексту Общество), создано как закрытое акционерное общество на основании Гражданского Кодекса Российской Федерации, закона «Об акционерных обществах», действующего законодательства и настоящего устава.

Общество имеет следующее полное фирменное наименование: Закрытое акционерное общество «Производственно-ремонтное предприятие».

Общество имеет следующее сокращенное фирменное наименование: ЗАО «ПРП».

Место нахождения Общества: 630032, РФ, г. Новосибирск, ул.Станционная,4.

Почтовый адрес: 630032, РФ, г. Новосибирск, ул.Станционная,4.

Учредителем (акционером) Общества является:

- Открытое акционерное общество энергетики и электрификации «Новосибирскэнерго», находящееся по адресу:630007, г.Новосибирск, ул.Свердлова, 7. Свидетельство о государственной регистрации № ГР 247 от 23 февраля 1993г., ИНН 5411100018.

Предмет деятельности общества.

Общество осуществляет следующие виды деятельности:

• выполнение капитальных и средних ремонтов основного и вспомогательного оборудования по всей номенклатуре работ на электростанциях Общества, тепловых и электрических сетях, в объемах, утвержденных Обществом;

• реконструкция оборудования и техническое перевооружение предприятий Общества;

• заводской ремонт электродвигателей, трансформаторов, насосов, редукторов, вентиляторов, трубопроводной арматуры и другого оборудования для предприятий энергосистемы;

• изготовление запасных частей, деталей и сборочных единиц паровых и водогрейных котлов, трубопроводов, сосудов, работающих под давлением, грузоподъемных лифтов, кранов, оборудования газового хозяйства, другого нестандартного оборудования;

• проведение работ по монтажу основного и вспомогательного оборудования, включая монтаж подъемных механизмов;

• проведение работ по ремонту и монтажу тепловой изоляции, котельных, турбинных установок и трубопроводов, проведение обмуровочных и футеровочных работ;

• проведение непредвиденных (аварийных) работ на предприятиях Общества;

• разработка технологической документации на выполняемые работы;

• изготовление приспособлений, оснастки, средств малой механизации;

• проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ;

• производство товаров народного потребления, выполнение работ и оказание услуг юридическим и физическим лицам;

• осуществление других, не запрещенных законодательством РФ, видов деятельности.

Таким образом на указанном предприятии основным является единичный метод организации производства. Он характеризуется изготовлением продукции в единичных экземплярах или небольшими неповторяющимися партиями. Он применяется при изготовлении сложного уникального оборудования (прокатные станы, турбины и т.д.), специальной оснастки, в опытном производстве, при выполнении отдельных видов ремонтных работ и т.п. Отличительными особенностями единичного метода организации производства являются:

• неповторимость номенклатуры изделий в течение года;

• использование универсального оборудования и специальной оснастки;

• расположение оборудования по однотипным группам;

• разработка укрупненной технологии;

• использование рабочих с широкой специализацией и высокой квалификацией;

• значительный удельный вес работ с использованием ручного труда;

• сложная система организации материально-технического обеспечения, создающая большие запасы незавершенного производства, а также на складе;

• как результат предыдущих характеристик – высокие затраты на производство и реализацию продукции, низкие оборачиваемость средств и уровень использования оборудования.

Нормативами единичного метода организации производства являются:

1. Расчет длительности производственного цикла изготовления заказа в целом и отдельных его узлов.

2. Определение запасов или норматива незавершенного производства.

На предприятии существуют вспомогательные подразделения, занимающиеся ремонтом и профилактическим обслуживанием собственного оборудования: служба главного энергетика, занимающаяся ремонтом энергетического оборудования; служба главного механика, занимающаяся ремонтом станочного парка; ремонтно-строительный участок, занимающийся ремонтом зданий и сооружений.

Планирование работ в данных подразделениях производится на основании системы планово-предупредительного ремонта. Объем ремонтных работ определяется согласно структуре ремонтного цикла и дате последнего ремонта по каждому виду оборудования и видам ремонта (текущий, капитальный). Все нормативы затрат времени разработаны в расчете на единицу ремонтосложности каждого вида ремонтных работ вне зависимости от типа ремонтируемого оборудования.

Планирование ремонтных работ включает следующие расчеты:

1. Виды ремонтных работ по каждому станку и агрегату и сроки их выполнения.

2. Трудоемкость ремонтных работ, производительность труда, численность и фонд оплаты ремонтного персонала.

3. Количество и стоимость необходимых для ремонта материалов и запчастей.

4. Плановые простои оборудования в ремонте.

5. Себестоимость ремонтных работ.

6. Объем ремонтных работ по цехам и предприятию в целом с разбивкой по кварталам и месяцам.

Организационная структура предприятия.

Производственная структура предприятия.

Производственная структура предприятия включает в себя 8 основных цехов и 3 вспомогательные службы, занимающиеся ремонтом и обслуживанием собственного оборудования. К основным цехам относятся: объединенный ремонтный цех на ТЭЦ-2, на ТЭЦ-3, ТЭЦ-4, ТЭЦ-5, объединенный ремонтный цех на Барабинской ТЭЦ, электроцех, котлотурбинный цех, производственно-ремонтный цех. Все вышеперечисленные цеха занимаются ремонтом оборудования станций, а производственно-ремонтный цех изготовлением запчастей для данных ремонтов. К вспомогательным цехам относятся: служба главного энергетика, служба главного сварщика и ремонтно-строительный участок. К обслуживающим структурам относятся: служба механизации автотранспорта, отдел комплектации и бюро по техническому надзору. Остальные службы и отделы относятся к общехозяйственным расходам и их затраты делятся пропорционально заработной плате основных рабочих на себестоимость выпуска.

Номенклатура выпускаемой продукции.

Основную статью дохода предприятия составляют услуги по ремонту оборудования станций и изготовления запчастей для этих ремонтов. В настоящее время на предприятии создан отдел маркетинга для расширения сферы оказания услуг за счет договоров на ремонты в других регионах России. Кроме того предприятие занимается изготовлением продукции по разовым заказам предприятий города Новосибирска. Стоимость услуг определяется справочником базовые цены в энергетике, утвержденным РАО ЕЭС России.

Ресурсы предприятия.

Основные производственные фонды составляют на конец первого квартала 171569808.00 руб.

Группы ОПФ:

1. Здания.

2. Сооружения

3. Машины и оборудование.

4. Транспортные средства.

5. Прочие (остальные группы, не вошедшие в перечисленные).

Оборотные активы формируются за счет материалов и оборудования, закупаемых для проведения ремонтов. За первый квартал 2010 года они составили 9367374.58 руб.

Персонал предприятия составляет 1791 человек. Структура персонала: менеджеры высшего уровня – 9 человек ,менеджеры среднего уровня – 67 человек , менеджеры низшего уровня – 188 человек, специалисты – 149 человек, служащие – 1 человек, рабочие – 1377 человек .

Основные технико- экономические показатели.

Таблица 1 – Основные технико-экономические показатели

Год	Валовый выпуск, руб	Реализация, руб	Прибыль от реализации, руб	Численность персонала, чел.
2009	1196042397	1141500276	61338856	1400
2010	1654083228	1591534899	82801266	1200

Электроцех

Электрический цех является одним из самых крупных подразделений компании. Он имеет участки на всех Новосибирских ТЭЦ, большой участок на ГЭС, на Барабинской ТЭЦ. Кроме того на территории предприятия располагается трансформаторный участок. Цех занимается ремонтом электрического оборудования объектов. Кроме плановых ремонтов в цехе в этом году на новосибирской ГЭС проводятся работы по реконструкции гидроагрегатов (в рамках инвестиционной программы ГидроОГК).

Административная структура цеха состоит из начальника цеха, у него есть один заместитель. Затем идут начальники участков. На каждом участке работают несколько бригад, руководство которыми осуществляет мастер. В цехе работает большой парк станочного оборудования (от станков по перемотке до токарных и фрезерных станков) спецификой работ в цехе является то, что они часто проводятся в кооперации с другими цехами и являются завершающими на объекте.

Таблица 2 – Структура работников электрического цеха

Категории работников	2009	2010	Абсолютное отклонение	Относительное отклонение,%
Основные рабочие	130	140	10	108
Вспомогательные рабочие	8	12	4	150
менеджеры	12	10	-2	83
МОП	2	2	0	100
ИТР	46	38	-8	83

Для работников электрического цеха устанавливается коллективная система оплаты труда.

ФОТ формируется по установленному приказом Генерального директора нормативу от выполненных объемов работ (без учета стоимости материалов и транспортных расходов).

Средства из ФОТ направляются на выплаты:

- установленных окладов, тарифных ставок;

- компенсационных доплат и надбавок (в т.ч. оплату первых дней нетрудоспособности вследствие общего заболевания или травмы);

- премий вспомогательного персонала;

- надбавок за профессиональное мастерство;

- учебного отпуска.

После начисления вышеуказанных сумм, оставшийся ФОТ распределяется между работниками подразделения пропорционально отработанному времени и коэффициенту трудового участия.

Коэффициент трудового участия (КТУ) является обобщенной величиной, характеризующей реальную оценку трудового вклада отдельного работника (рабочего, служащего) в коллективные результаты деятельности соответствующего подразделения.

При определении КТУ конкретного рабочего учитываются следующие факторы (по бальной системе):