- •Министерство образования и науки
- •Тема 1: «понятие и структура банковской сиcтемы»
- •2. Функции банков.
- •3. Банковская система страны.
- •Тема 2. «центральный банк государства»
- •1. Сущность, цели и статус Центрального Банка.
- •2.Функции центрального банка.
- •3. Организационная структура Банка России.
- •4.Операции Банка России.
- •Баланс Банка России (млн. Руб.)
- •Тема 3. «денежно-кредитная политика центрального банка»
- •1. Сущность и методы осуществления денежно-кредитной политики центральных банков
- •2. Содержание денежно-кредитной политики Банка России.
- •3. Инструменты денежно-кредитной политики Банка России.
- •4. Рефинансирование кредитных организаций.
- •Тема 4. «экономические основы деятельности
- •2. Понятие и виды банковских лицензий.
- •3. Классификация банков.
- •3. Принципы деятельности коммерческих банков.
- •4. Банковские операции и сделки.
- •Тема 5: «собственные средства коммерческих банков»
- •1. Понятие и структура собственных средств банка.
- •2. Уставный и прочие фонды коммерческого банка.
- •3.Формирование капитала банка.
- •Тема 6: «привлеченные ресурсы
- •2. Долговые обязательства банков.
- •3. Понятие и виды векселей.
- •4. Операции банка с векселями.
- •Тема 7. «экономическая сущность кредита в рыночной экономике»
- •2. Сущность и законы кредита.
- •3.Функции, роль и границы кредита.
- •4. Принципы кредитования.
- •5.Формы кредита.
- •Тема 8: «организация кредитования в коммерческих банках»
- •1. Этапы кредитной сделки.
- •Плата за пользование кредитом складывается из двух компонентов: банковских издержек и нормы прибыли.
- •9. Степень обеспечения возврата ссуд:
- •4. Формы обеспечения возврата ссуд.
- •Основными отличиями банковской гарантии от других форм обеспечения возврата ссуд являются:
- •5.Формирование резерва на возможные потери по ссудам
- •Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания долга
- •Величина расчетного резерва по классифицированным ссудам
- •Тема 9. «особенности предоставления отдельных видов ссуд»
- •1. Межбанковское кредитование.
- •Критерии классификации заемщиков
- •Система критериев и баллов
- •3. Ипотечный кредит
- •Литература
- •2. Об ипотеке (залоге недвижимости): федер. Закон от 24 июня 1997 г. № 102-фз (в ред. От 30 декабря 2008 г.) // url: httр :// www. Garant.Ru.
4. Принципы кредитования.
Принцип – это основа, главный элемент кредитования, поскольку отражает сущность и содержание кредитов, правила кредитования и требования объективных экономических законов. На основании принципов определяется порядок выдачи и гашения ссуд, их оформление, отражение в учете и отчетности. Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении следующих принципов:
Возвратность – предполагает, что кредит должен быть возвращен заемщиком после его использования. Без возвратности кредит не может существовать. Кредит, как определенная система экономических отношений, отличается тем, что движение денег осуществляется на возвратной основе. То есть в данном принципе заключена сущность кредитных отношений. Экономической основой возврата ссуд служит непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку, определенному условиями договора.
Срочность – форма отражения возвратности. Ссуда возвратна и она должна быть возвращена не абстрактно, а в строго определенный срок. В кредите находит отражение фактор времени. Срочность – это временная определенность возврата ссуд. Срок – это предельное время нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика. В случае его нарушения искажается сущность кредита, нарушается денежное обращение в стране. Соблюдение принципа срочности обеспечивает постоянное воспроизводство денежных средств (организацию денежного обращения в стране); соблюдение ликвидности и повышения надежности банков. Кредит, возвращенный в срок – это проявление благонадежности заемщика и возможность предоставления его в следующий раз на более льготных условиях. Срок кредитования определяется исходя из срока привлечения ресурсов и требования ликвидности баланса банка.
Дифференцированность – предполагает неоднозначный подход к вопросу о выдаче и условиям кредита заемщику. Поэтому при принятии решения о выдаче кредита учитываются кредитная история клиента, его платеже- и кредитоспособность, обеспечение кредита и другие факторы.
Целевое использование кредита – кредит выдается на конкретные цели. Не допускается использование кредита на иные, не предусмотренные кредитным договором, цели. Коммерческие банки обязаны отслеживать направления вложения кредитных ресурсов ссудозаемщика.
Обеспеченность – выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. Обеспеченность – это гарантия возврата ссуды в определенный срок. Обеспеченность означает наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, договора залога материальных ценностей, договора-гарантии, договора-поручительства, договора страхования ответственности непогашения кредита. Важное значение имеет не только наличие обеспечения, но грамотно юридически оформленное обязательство заемщика, гарантирующее своевременный возврат кредита.
Платность – это плата за временное пользование денежными средствами, предоставленными кредитором в распоряжение заемщика. Данный принцип реализуется через банковский процент. Ставка банковского процента – это своеобразная цена кредита. Банковский процент выступает в виде определенной суммы денег, получаемой кредитором от заемщика за «товар», в качестве которого выступают временно ссуженные деньги. Платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты средства кредиторов, затрат на административно-управленческие расходы, прочих операционных расходов и норму прибыли.