Выписка банка по текущему счету с 11 по 31 января т.Г.
|
Дата |
Номер документа |
Содержание хозяйственных операций |
Оборот, сумма в тенге | |
|
дебет |
Кредит | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
11.01 |
1017019 |
Остаток на 11 января В кассу по чеку 1017019 на Хоз- нужды |
48000 |
2064000-00 |
|
11.01 |
14 |
Перечислено ТОО «Дамиля» за материалы |
15600-00 |
|
|
12.01 |
7 |
Поступило от ТОО «Жанна» за продукцию |
|
384000-00 |
|
12.01 |
15 |
ТОО «Дамиля» за материалы |
7200-00 |
|
|
13.01 |
16 |
Перечислено Фирме «Адал» за товар |
185250-00 |
|
|
19. 0 |
6 |
Заводу им. Кирова перечислена арендная плата |
120000-00 |
|
|
20.01 |
18 |
Поступило от ТОО «Жанна» за реализованную продукцию |
|
520440-00 |
|
29.01 |
1017020 |
В кассу по чеку 1017020 на заработнную плату |
510000 |
|
|
27.01 |
|
В кассу по чеку получено на хоз- нужды |
1800-00 |
|
|
29.01 |
18 |
Оплата за рекламу по счету №19 |
10000-00 |
|
|
30.01 |
19 |
Оплачено СМУ №5 за текущий ремонт основных средств |
70000-00 |
|
|
30.01 |
20 |
Перечислено по счету за транспортные услуги по договору от 02.01.2011г. |
9690-00 |
|
|
30.01 |
10/20 |
Списаны банком проценты за краткосрочный кредит |
50000-00 |
|
|
31.01 |
21 |
Перечислено фирме «Тамыр» за основные средства, купленные по счету №13 |
186000-00 |
|
|
31.01 |
22 |
Перечислено накопительному пенсионному фонду |
64090-00 |
|
|
|
|
ИТОГО: |
1432220-00 |
904440-00 |
|
|
|
Сальдо на 1/ІІ-2011г. |
|
1536220-00 |
Задание 4.3. Открыть журнал-ордер №2 по кредиту счета 1030 «Денежные средства на текущем банковском счете» и ведомость №2 за январь и занести в них данные из выписок банка «Денежные средства на текущем банковском счете».
а) подсчитать итог журнала-ордера по кредиту счета 1030 «Денежные средства на текущем банковском счете» за январь текущего года.
б) подсчитать итог ведомости по дебету счета 1030 «Денежные средства на текущем банковском счете» за январь текущего года.
в) вывести остаток по счету 1030 «Денежные средства на текущем банковском счете» на 1 февраля текущего года.
г) обороты по кредиту счета 1030 занести в Главную книгу по счету 1030 «Денежные средства на текущем счете» обороты по кредиту в дебет счетов занести кредитовый оборот счета 1030 «Денежные средства на текущем счете» в дебет соответствующих счетов Главной книги.
Задание 4.4. Учет операций по кассе по счету 1010 «Денежные средства в кассе» существует такое понятие положение о кассовых операциях, где это можно изучить, и как его соблюдать?
Вы согласны с понятием ревизия кассы, где вы об этом читали?
а) при приеме на работу кассира, что им составляется?
б) составить кассовые ордера по операциям за 5 января;
в) получено в кассу 5 января с текущего банковского счета по чеку №017018 на оплату труда 600000 тыс. тенге, на командировочные расходы 32000 тенге, номер приходного ордера №1 от 5 января т.г.
Итого 632000 тг. (сумма итога чека №017018)
г) выдано Карамендину А.И. расходным кассовым ордером №2 от 6 января на командировочные расходы 32000 тенге.
д) по чеку №1017021 получено на хозяйственные нужды 1800 тенге, номер приходного ордера 4 от 27 января.
ОБЯЗАТЕЛЬСТВО КАССИРА
Я, нижеподписавшийся, кассир ______________________________________________________
фамилия, имя, отчество
принимаю на себя полную материальную ответственность за все порученные мне _____________
____________________________________________________________________________________
__________________________________________________________________
полное наименование предприятия, организации, учреждения
денежные суммы и другие ценности
В случае, если я по моей халатности, небрежности или неосторожности причиню ущерб
__________________________________________________________________
Полное наименование, предприятия, организация, учреждения, колхоза
я обязан возместить его в полном размере.
Я обязуюсь точно выполнять установленные правила ведения кассовых операций и несу ответственность за их нарушения.
С положением о ведении кассовых операций и ознакомлен.
_______________________20 г. _______________________________________
собственноручная подпись
К приказу Министра финансов РК
от 21 июня 2007 года №216
Организация (индивидуальный предприниматель)___________________ Форма КО-2
|
|
|
|
|
|
ОКПО
РНН РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
-
Номер документа
Дата составления
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, в тенге |
Код целевого назначения | |
|
Корреспондирующий счет |
| |||
|
|
|
|
|
|
Выдать ______________________________________________________________________________
фамилия, имя, отчество
Основание: __________________________________________________________________________
Сумма _________________________________________________________________________ тенге
прописью
Руководитель _______________________ _______________ __________________________
должность подпись расшифровка подписи
Главный бухгалтер _______________________ _______________ _________________________
должность подпись расшифровка подписи
Получил _______________________________________________________________________ тенге
сумма прописью
«_______» ______________________20___года Подпись ____________________
По __________________________________________________________________________________
наименование, номер, дата и место выдачи документа,
_______________________________________________________________________________________________________
удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир ____________________ __________________________________
подпись расшифровка подписи
К приказу Министра финансов РК
от 21 июня 2007 года № 216
Форма КО-1 _____________________________________
Организация организация (индивидуальный
(индивидуальный предприниматель) ________________________ предприниматель)
КВИТАНЦИЯ
|
Коды |
|
|
|
|
ОКПО № ___________________________________
РНН
|
Номер документа |
Дата составления |
|
|
|
_____________________________________ _____________________________________
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР Основание ___________________________
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, в тенге |
Код целевого назначения | |
|
корреспондирующий счет |
| |||
|
|
|
|
|
|
Сумма _______________________________
прописью
__________________________________ _____________________________тенге
Принято от ______________________________________________ «_____» _________________ 20_____года
Основание:_______________________________________________
_________________________________________________________ М.П.
Сумма ______________________________________________ тенге
прописью
Главный бухгалтер __________ _____________________________ Главный бухгалтер ____________________
подпись расшифровка подписи подпись
Получил кассир ___________ ______________________________ Кассир ______________________________
подпись расшифровка подписи подпись
___________________________________ Форма ФКУ № 2__
предприятие, организация
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР №
-
Число
Месяц
|
Корреспондир. счет, субсчет |
Шифр аналитического учета |
Кредит |
Сумма |
Шифр целевого назначения |
|
|
|
|
|
|
Выдать ______________________________________________________________________________
фамилия, имя, отчества
_____________________________________________________________________________________
Основание: __________________________________________________________
__________________________________________________________________
___________________________________________________тенге _______ тиын
Приложение _________________________________________________________
____________________________________________________________________________________________________________________________________
Руководитель __________________ Гл. бухгалтер ________________
Получил ____________________________________________________________
прописью
___________________________________________________ тенге _______тиын
«__________» _________________________ 199_____г. Подпись ___________________________
По ________________________________________________________________
Выдал кассир_________________
Касса за «_________» __________________ _________г. Лист _____
|
№ доку-мента |
От кого получено или кому выдано |
№ корреспон-дирующего счета |
|
| ||||||
|
приход |
расход |
|
| |||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | ||||
|
|
|
|
|
|
х |
х |
|
|
х |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Перенос …. |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
№ доку-мента |
От кого получено или кому выдано |
№ корреспон-дирующего счета |
По бюджету |
По внебюджетным средствам | ||||||
|
приход |
расход |
приход |
расход | |||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | ||||
|
|
|
|
|
|
х |
х |
|
|
х |
х |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого за день ………. Остаток на конец дня ……….. в том числе на зарплату ………… |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
х |
х |
|
|
х |
х | |||
|
|
|
х |
х |
|
|
х |
х | |||
Кассир __________________
Записи в кассовой книге проверил и документы в
количестве _____________________________ приходных
прописью
и _________________________________________ расходных получил
прописью
Бухгалтер ____________________
К приказу Министра финансов
Республики Казахстан
от 21 июня 2007 года № 216
|
Коды |
|
|
|
|
Организация ОКПО
Цех, отдел _____________________________ РНН
Смена мастера начальника ________________
К расчетной ведомости № _________________
|
Дебет |
Кредит |
Дополни- тельный признак | |
|
Участок |
Корреспон-дирующий счет | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
с ___________по___________20__года
в сумме _____________________
________________________________________
Руководитель ____________________________
Главный бухгалтер _______________________
«_____» _____________________ 20_____года.