Раздел 5. Краткосрочная дебиторская задолженность. Подраздел 1200 Счет 1250 краткосрочная дебиторская задолженность работников и других лиц.

УЧЕТ РАСЧЕТОВ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ

Задание 5.

5.1. Составить авансовый отчет №1 от 12 января 2011 г. руководителя Карамендина А.И., командированное в г. Шымкент. Составить командировочное удостоверение, в командировочном удостоверении:

Отметка о прибытии в Шымкент - 7 января

О выбытии из Шымкента - 10 января

Возвращение в Алматы - 11 января

Представлены документы: 2 проездных билета, счета гостиницы с 6 по 10 января за 5 суток. Выделен НДС по ставке сумм командировочных расходов (квартирные и билеты).

Задание 6.

6.1. Составить авансовый отчет №2 от13 января менеджера Хван А.К. израсходовал на производственные нужды: по счету №30/5 на канцтовары – 8300 тенге и товарному чеку №1169 магазина «Хозтовары» за приобретенный инвентарь – 1700 тенге; итог – 10000 тенге, НДС 12% 1200 тенге; всего –11200 тенге.

КОМАНДИРОВОЧНОЕ УДОСТОВЕРЕНИЕ №_________

Штамп учреждения Выдано ______________________________________________

(организации) (фамилия, имя, отчество)

_______________________________________________________________

(наименование учреждения, должность)

командированному в _________________________________

(пункт назначения)

____________________________________________________

(наименование объединения, предприятия, учреждения, организации)

от «____»____________20___г Срок командировки _________________ дня

___________________________________________________

(цель командировки)

Основание: приказ (распоряжение)

от «______» __________________20____г. №__________

М.П. Действительно по предъявлении паспорта

Подпись руководителя объединения,

предприятия, учреждения, организации _________________

(подпись)

Отметки о выбытии в командировку, прибытии в пункты назначения и выбытии из них:

Выбыл из _____________________________ Прибыл в _____________________

__________________ ____________

М.П. подпись М.П. подпись

Выбыл из ______________________________ Прибыл в _____________________

__________________ ____________

М.П. подпись М.П. подпись

Выбыл из ______________________________ Прибыл в ____________________

__________________ ____________

М.П. подпись М.П. подпись

Примечание: при выезде в несколько пунктов отметки о прибытии и выбытии делаются отдельно в каждом из них.

№ п/п	Кому, за что и по какому документу оплачено	Сумма

СЧЕТ – ФАКТУРА № ____________ от ____________ 200____г. (1)

Поставщик ________________________________________________________________________ (2)

РНН и адрес поставщика ___________________________________________________________(2а)

Расчетный счет поставщика № ________________ в ____________________________________(2б)

Свидетельство о постановке на учет по НДС серия _______________№____________________

Договор (контракт) на поставку товаров (работ, услуг) № ____________ от __________________(3)

Условия оплаты по договору (контракту) ______________________________________________(3а)

Пункт назначения поставляемых товаров (работ, услуг) __________________________________(4)

(государство, регион, область, город, район)

Поставка товаров осуществлена по доверенности №________________ от ___________________(5)

Способ отправления ________________________________________________________________(6)

Товарно-транспортная накладная №_______________________ от _________________________(7)

Грузоотправитель _________________________________________________________________(8)

(РНН, наименование и адрес)

Грузополучатель __________________________________________________________________(9)

(РНН, наименование и адрес)

Покупатель ______________________________________________________________________(10)

РНН и адрес покупателя___________________________________________________________(10а)

Расчетный счет покупателя № ________________________ в ___________________________ (10б)

№ п/п	Наименование товаров (работ, услуг)	Ед. изм	Кол-во (объем)	Цена	Стоимость товаров (работ, услуг) без НДС	НДС		Всего стоимость реализации	Акциз
						Ставка	Сумма		Ставка	Сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Всего по счету:

Руководитель организации Выдал (ответственное лицо поставщика)

_________________________________ ______________________________________

(Ф., И., О., подпись) (должность)

Главный бухгалтер организации

_________________________________М.П. _______________________________________

(Ф., И., О., подпись) (Ф., И., О., подпись)

Отправитель ________________________________________________________________________

Получатель _________________________________________________________________________

и его адрес ___________________________________________________________________________

Через кого ___________________________________________________________________________

(фамилия, имя, отчество, занимаемая должность)

По доверенности №___________ от ___________________ 200____г.

НАКЛАДНАЯ №____________ от «______»________________ 200___г.

№	Наименование товара, материала, тары, артикул	Ед. изм	Кол-во	Цена	Сумма

Директор ___________________________ Бухгалтер _________________________

Получил ____________________________ Отпустил __________________________

Задание 7. 7.1. Обработать составленные авансовые отчеты по кредиту счета 1250 в дебет счетов 7210,1310, с соответствующими подписями.

Согласно товарному чеку оприходовано на склад:

Канцтовары - 8300 тенге

Инвентарь -1700 тенге

Что необходимо составить при этом?

Задание 8. 8.1. Открыть журнал –ордер №7 по кредиту счета 1250/1 «Учет расчетов с подотчетными лицами» и записать остатки задолженности по расчетам с подотчетными лицами на 1 января.