6.8. Исходя из баланса мто, рассчитаем объем закупки полотна холостопрошивного и стали листовой.

З_п.х.. = Ппр-во +Прэн +П_к/с + П_пр + О_к- О_н –МВР= 220+8,5-3,2=225,3 (млн.руб.)

где З_ал.л. – объем закупок полотна холостопрошивного;

П_пр-во – потребность данного материала на производство продукции;

П_рэн – потребность данного материала на РЭН;

П_к/с – потребность данного материала на капитальное строительство;

П_пр – потребность на прочие нужды;

О_к – остаток материала на конец 2013 г.;

О_н – остаток материала на начало 2013 г.;

МВР – мобилизация внутренних резервов.

З_с.л... = Ппр-во +Прэн +П_к/с + П_пр + О_к- О_н –МВР= 481+6+2+1+10,9-3,2=497,7(млн.руб.)

где З_ст.л. – объем закупок стали листовой.

6.9. Процедура оформления заказа представлена в таблице 6.3:

Таблица 6.3 – Процедура оформления заказа

№ шага	Действие	Ответственный	Указание
1.	Уяснение требований заказчика, оформление заявки	менеджер	Выясняет все сведения по заказу и требования по его выполнению. Оформляет (или принимает) в письменном виде заявку, в которой должны быть прописаны все данные заказа и требования клиента. Оформленную заявку проверяет и утверждает у заказчика.
2.	Расчет стоимости заказа	менеджер	На основании заявки производит расчет стоимости единицы заказа без скидок в электронном виде (или на бумажном носителе).
3.	Согласование цены и сроков	менеджер	Согласовывает с заказчиком цену единицы заказа + НДС без скидок, дублируя словами принятый заказ: тираж, бумага, цветность, срок изготовления и т.д. При этом согласование цены с заказчиком необходимо осуществлять в соответствии с требованиямиРИ-30.02.2-06. Одновременно оговаривает условия оплаты заказа и заключения договора.
	Решение	менеджер	Цена согласована: «ДА» - представляет расчет на проверку КД, делает проект договора (при необходимости); «НЕТ» - согласовывает  с КД возможность скидок, производит коррекцию цены.
4.	Проверка расчета	КД	«ДА» - утверждает и подписывает расчет стоимости заказа; «НЕТ» - расчет возвращается менеджеру на доработку.
5.	Оформление счета (заключение договора)	офис-менеджер	На основании расчета оформляет счет в соответствии с требованиями РИ-30.03.2-06 в двух экземплярах: первый – заказчику, второй – в папку выставленных счетов. Подписывает счет. Первый экземпляр передает менеджеру и отправляет копию по факсу (электронной почтой) заказчику. В случае несогласия заказчика произвести 100% предоплату оформляет разовый или долгосрочный договор с дополнительным соглашением к нему.
	Условия оплаты		«Оплата по факту» - открытие заказа сразу или в срок, оговоренный с заказчиком;  «Предоплата» - открытие заказа после уведомления бухгалтерией о поступлении предоплаты.
6.	Открытие заказа	менеджер	Уточняет у заказчика требования к печатному изделию.
7.	Оформление конверта	менеджер	На основании заявки оформляет конверт заказа в соответствии с требованиями настоящего стандарта.
8.	Оформление заявки на бумагу	офис-менеджер	На основании расчета стоимости и заявки делает в отдел снабжения заявку на бумагу.
9.	Утверждение конверта заказа	КД	Проверяет аккуратность заполнения конверта, наличие заявки заказчика, уточняет сроки изготовления, назначает дизайнера для выполнения заказа. Определяет дату вывода пленок и подписывает конверт. Передает конверт на проверку технологу по подготовке заказов в производство.
10.	Проверка оформления конверта	ТПЗ	Конверт оформлен полностью и правильно, содержит все необходимые документы: «ДА» - подписывает конверт и передает его назначенному дизайнеру; «НЕТ» - отдает обратно менеджеру на доработку.

 

Примечание –Источние: собственная разработка на основании данных предприятия

6.10. Рассмотрим заключение договора по инициативе организации на поставку материальных ценностей.

Договор на закупку товаров (работ, услуг) за счет собственных средств ориентировочной стоимостью до 8000 базовых величин заключается в соответствии со стандартом организации, свыше 8000 базовых величин – в порядке, аналогичном действующему законодательству для госзакупок с применением процедуры конкурса.

Проект договора составляет ответственный исполнитель и предоставляет его для визирования (согласования) и подписания по установленным в организации стандартам начальнику финансового отдела и помощнику директора по правовой работе. Подписанный и скрепленный печатью договор подлежит обязательной первичной регистрации в журнале исходящих договоров ответственного структурного подразделения.

Оформленный проект договора ответственный исполнитель направляет контрагенту заказным письмом под отдельную квитанцию или вручает контрагенту под роспись вместе с сопроводительным письмом, в котором указываются необходимые сведения, перечисляются приложения к нему с указанием количества листов каждого, а также срок для возврата договора, оформленного надлежащим образом.

О поступившем от контрагента надлежаще оформленном договоре ответственный исполнитель делает отметку как о заключенном договоре в журнале исходящих договоров ответственного структурного подразделения в день его поступления и передает в ФО для регистрации и хранения.

При наличии разногласий по условиям договора ответственный исполнитель рассматривает предложения, принимает меры к их урегулированию и оформляет ответ (при необходимости может привлечь компетентные структурные подразделения).

При отклонении предложенных контрагентом условий договор считается незаключенным. Договорная переписка по незаключенным договорам хранится в ответственном подразделении в порядке, установленном действующими нормативными правовыми актами, а также внутренними документами организации в сфере делопроизводства.

6.11. Изучим существующую практику выбора поставщиков по основным видам закупаемых материалов. Оценим поставщиков по выбранным критериям, используя метод баллов. Результаты расчетов представим в таблице 6.4.

Таблица 12 – Балльная оценка поставщиков

Критерий	Вес	Оценка поставщиков в баллах
		Поставщик 1		Поставщик 2		Поставщик 3
		баллы	с учетом веса	Баллы	с учетом веса	баллы	с учетом веса
1. Цена на продукцию	0,5	8	4	5	2,5	7	3,5
2. Доля дефектной продукции	0,15	2	0,3	8	1,2	6	0,9
3. Срок поставки	0,2	4	0,8	8	1,6	5	1
4. Условия поставки	0,06	3	0,18	6	0,36	4	0,24
5. Рассмотрение претензий	0,05	2	0,1	9	0,45	9	0,45
6. Имидж поставщика	0,01	6	0,06	9	0,09	8	0,08
7. Ассортимент	0,03	7	0,21	8	0,24	7	0,21
Итого	1	32	5,65	53	6,44	46	6,38

Примечание. Источник: собственная разработка на основе данных предприятия

Согласно проведенному анализу с учетом выбранных критериев предпочтение следует отдать поставщику № 1, как набравшему максимальное количество баллов – 6,44.

6.12. При проведении закупки продукции и услуг на тендерной основе организации руководствуется порядком и документированными процедурами, утверждаемыми органами государственного и ведомственного управления. Подготовку тендерной документации организуют руководители подразделений, осуществляющие закупки продукции и услуг в соответствии со стандартами организации.

Анализ тендерных предложений осуществляет тендерная комиссия в соответствии с положением о тендерной комиссии. Положение о тендерной комиссии разрабатывает должностное лицо, назначаемое директором предприятия на основе типового положения о тендерной комиссии утвержденного Постановлением СМ РБ. Положение о тендерной комиссии предприятии утверждает директор предприятия(см. Приложение).

6.13. В деятельности ОАО «Мозырьсельмаш» отсутствует практика заключения лизинговых сделок.