Тема 1.4. Классификация страхования. Системы страхования.

Классификация страхования как система деления страховых отношений на отрасли, подотрасли, виды страхования, формы и системы страховых отношений.

Отрасль страхования как звено в классификации страховых отношений. Личное, имущественное страхование и страхование ответственности.

Осуществление страхования в обязательной и добровольной формах. Общая характеристика и различие данных форм.

Формы организации страховой защиты: страхование, сострахование, двойное страхование, перестрахование, самострахование, взаимное страхование.

Системы расчета страховых выплат: ответственность по первому риску, пропорциональная ответственность и предельная ответственность.

Франшиза, как собственное участие страхователя в покрытии ущерба.

Основные понятия: группировочный признак, формы страхования, сострахование, страхование, двойное страхование, перестрахование, самострахование, взаимное страхование, первый риск, пропорциональная ответственность, предельная ответственность.

Тема 1.5. Правовые основы страховой деятельности.

Страховое законодательство Российской Федерации. Нормы гражданского законодательства, регулирующие деятельность страховщика.

Сравнительная характеристика страхового законодательства стран - членов СНГ. Лицензирование страховой деятельности. Виды страховой деятельности и размер собственных средств, необходимых при её лицензировании. Документы, представляемые для получения лицензии: заявление; учредительные документы; справка об оплате уставного капитала; экономическое обоснование страховой деятельности; правила по видам страхования; расчет страховых тарифов; сведения о руководителе и его заместителях.

Содержание договора страхования: субъекты страхования, объекты страхования, перечень рисков, страховая сумма, страховой тариф, страховая премия и сроки её уплаты, начало и окончание действия договора, срок выплаты возмещения (обеспечения). Временные границы страховых отношений сторон: время внесения страховой премии и начала страхования, время компенсации убытков, время окончания действия договора, время возобновления договора.

Государственный надзор за страховой деятельностью: сущность, необходимость, органы надзора. Функции органов надзора: выдача лицензии; ведение государственного реестра страховщиков и реестра страховых брокеров; контроль над страховыми тарифами; установление правил формирования и размещения страховых резервов; разработка показателей и форм учета страховых операций; обобщение практики страховой деятельности и др.

Основные понятия: лицензия, субъект страхования, объект страхования, временные границы страховых отношений, государственный страховой надзор.

Раздел 2. Финансовая устойчивость страховщика Тема 2.1. Составляющие финансовой устойчивости страховщика.

Понятие финансовой устойчивости и факторов её составляющих. Оплаченный уставный капитал; обоснованные страховые тарифы; соблюдение нормативного соотношения активов и обязательств страховщика; страховые резервы и их размещение - составляющие финансовой устойчивости страховщика. Перестрахование, как финансовая операция, позволяющая достичь финансовой устойчивости.

Порядок расчета нормативного соотношения активов и обязательств страховщика с целью анализа финансового положения, в т.ч. платежеспособности. Характеристика активов страховщика, т.е. его имущества в виде основных средств, финансовых вложений. Определение величины активов, свободных от любых будущих обязательств. Характеристика обязательств страховщика перед страхователем, корректировка показателей с учетом доли перестраховщика.

Расчет нормативного размера свободных активов для страховщиков, проводящих виды страхование иные, чем страхование жизни. Установление нормативного размера свободных активов для страховщиков, осуществляющих страхование жизни.

Отклонение фактического размера свободных активов от нормативного размера. План оздоровления финансового положения страховщика: повышение размера оплаченного уставного капитала, расширение перестраховочных операций, изменение тарифной политики, ограничение по использованию прибыли, сокращение дебиторской и кредиторской задолженности, изменение структуры активов и т.д.

Основные понятия: свободные активы страховщика, оплаченный уставный капитал, добавочный капитал, резервный капитал, нераспределенная прибыль, нематериальные активы, непокрытые убытки, резерв предупредительных мероприятий, страховые взносы, страховые выплаты, поправочный коэффициент, резерв по страхованию жизни, нормативный размер свободных активов.