Кредит: сущность, функции и формы

Логика производства такова, что деньги постоянно должны находиться в обороте. При этом у одних фирм в какой-то момент денежные средства временно высвобождаются, а в это же время другие фирмы испытывают потребность в деньгах, которых не имеют. Это противоречие разрешается с помощью кредита. Основу кредита составляет особый тип сделки, называемый ссудой.

В широком смысле КРЕДИТ – сделка между экономическими партнерами, принимающая форму ссуды, то есть предоставления имущества или денег другому лицу (юридическому или физическому) на условиях отсрочки возврата и с уплатой процента.

КРЕДИТ в узком смысле – движение ссудного капитала на началах срочности, возвратности и платности.

Кредит выполняет следующие ФУНКЦИИ:

1. при помощи кредита происходит перераспределение денежных средств между фирмами, районами и отраслями. Реализация этой функции позволяет продуктивно использовать временно свободные денежные средства.

2. кредит дает возможность заменить наличное обращение безналичным и этим сократить издержки обращения.

В зависимости от способа кредитования, пространственно-временных характеристик процесса кредитования кредит классифицируют по разнообразным формам.

ПО СПОСОБУ КРЕДИТОВАНИЯ различают натуральный и денежный кредит.

ПРИ НАТУРАЛЬНОМ КРЕДИТЕ объектами кредита могут быть инвестиционные товары, потребительские товары, сырье, ресурсы, предметы производственного потребления.

Объектами ДЕНЕЖНОГО КРЕДИТА выступают денежные средства, ценные бумаги.

ПО СРОКУ кредитования различают:

1. краткосрочный кредит, при котором ссуда выдается на срок до 1 года.

2. среднесрочный со сроком от двух до пяти лет.

3. долгосрочный – свыше 5 лет

ПО ХАРАКТЕРУ КРЕДИТНОГО ПРОСТРАНСТВА кредит может быть:

1. межгосударственный (международный) – движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Он имеет либо товарную, либо денежную форму. Кредиторами и заемщиками могут быть правительства, банки, частные фирмы.

2. государственный – ссуда, предоставляемая государством населению и организациям. Источником средств государственного кредита являются облигации государственных займов.

3. банковский – предоставляют кредитно-финансовые учреждения любым хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд..

4. коммерческий - кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Это кредит товарами. Он ускоряет процесс товарного обращения, сокращает денежную массу, необходимую для обращения.

5. потребительский – кредит, предоставляемый частным лицам на определенный срок под определенный, чаще всего высокий процент. Этот кредит выступает в форме продажи товаров с отсрочкой платежа через розничные магазины или в форме предоставления банковской ссуды.

6. ипотечный кредит – денежная ссуда, выдаваемая банками частным лицам под залог недвижимости, главным образом земли, построек, сооружений.

Кредитные отношения могут быть эффективными только при материальной заинтересованности всех участников кредита, которая предполагает высокие проценты и по ссуде и по депозитам.