14. Принципы организации безналичных расчетов.

Безналичный оборот (расчеты) существует в виде записей по депозитным счетам (депозитные деньги).

Принципы организации безналичных расчетов:

• правовой режим осуществления расчетов и платежей;

• осуществление расчетов по банковским счетам;

• наличие распоряжения или акцепта (согласия) владельца счета на списание КО средств с его счета;

• соблюдение установленных законодательно сроков платежей;

• исполнение платежных документов при наличии средств на счете плательщика;

• взаимный контроль между участниками расчетов.

15. Основные формы безналичных расчетов.

• расчеты платежными поручениями – преобладающая форма расчетов;

• расчеты платежными требованиями (по инкассо) – применяются в меньшей степени в случае поручения клиента банку получить платеж от 3-го лица – его дебитора;

• расчеты чеками (в практике российских банков применяются незначительно);

• расчеты аккредитивами (в практике российских банков применяются незначительно);

• платежные карты (особые инструменты расчетов. В ГК и Положении ЦБ РФ не выделены);

• вексельные расчеты (особые инструменты расчетов. В ГК и Положении ЦБ РФ не выделены).

Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов.

Расчетный документ представляет собой форму безналичного расчета, оформленную в виде документа на бумажном или электронном носителе.

К расчетным документам относятся:

• платежные поручения;

• аккредитивы;

• чеки;

• платежные требования;

• инкассовые поручения.

Порядок работы с расчетными документами определен Положением Банка России №2-П.

Безналичные расчеты осуществляются через КО и / или Банк России по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета).

16. Вексельное обращение.

В системе платежного оборота особое место занимает вексельное обращение.

Вексель – это составленное в строго установленной законом форме письменное бесспорное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому лицу (векселедержателю) указанную на векселе сумму.

По сути вексель – это торговые деньги, выполняющие функцию средства обращения и платежа, а по форме обращения – ценная бумага.

Векселя классифицируются по различным критериям, основной критерий – особенности документооборота.

Согласно этим особенностям вексель может быть простым или переводным.

Простой вексель (соло) представляет собой долговое обязательство, по которому плательщиком выступает векселедатель

Переводной вексель (тратта) предполагает перепоручение векселедателем (трассантом) обязательства заплатить по векселю третьему лицу – своему должнику (трассату), который должен акцептовать вексель, т.е. согласиться заплатить, после чего вексель переходит к лицу, которому, или по приказу которого, должна быть произведена оплата – ремитент (первоприобретатель, бенефициар).

Вексель может передаваться от одного векселедержателя другому посредством осуществления индоссамента – передаточной надписи на оборотной стороне векселя или аллонже (дополнительном листе).

Функции векселя:

• средство расчета или платежа;

• средство обращения;

• ценная бумага.

В системе безналичных расчетов векселя замещают отсутствие реальных денег и имеют ряд преимуществ перед банковской ссудой.

Все операции банков с векселями можно разделить на три группы:

1. Выпуск собственных векселей с целью привлечения свободных денежных средств.

2. Вексельное кредитование.

3. Организация расчетов с использованием векселей.

3.1. Векселей банка.

3.2. Разработка вексельных схем взаимозачетов для клиентов банка.

С использованием векселей банки формируют цепочки взаимозачетов как отдельных предприятий, так и целых отраслей. В основе такой практики лежат механизмы вексельного кредитования.