5. Анализ использования межбанковских кредитов?

Анализ использования межбанковских кредитов проводятся в следующей последовательности: 1 этап – определяется состав и структура межбанковских кредитов и находится их изменения, темпы роста. Исходные данные заносятся в таблицу включающие следующие показатели: 1) кредиты НБРБ; 2) кредиты комбанка; 3) кредиты других кредитных организаций. По результатом анализа делятся выводы и предложения. 2 этап – проводится анализ объема межбанковских кредитов по срокам использования и ставкам рефинансирования. 3 этап – проводится анализ состава и структуры межбанковских кредитов по видам валют в разрезе банков-резидентов и нерезидентов. 4 этап – рассчитываются коэффициенты рефинансирования кредитов полученных у других банков на основе изучения следующих относительных показателей: 1) коэффициент рефинансирования как соотношение кредитов Кмбк/кв = МБК/КВ; МБК –межбанковские кредиты; 2) коэффициент рефинансирования как соотношение кредитов полученных у других банков и выданные межбанковским ссудам Кмбк/кб.выдан = МБК/КБвыдан; 3) коэффициент рефинансирования – как соотношение кредитов полученных у других банков и общий объем обязательств банка Кмбк/о = МБК/О; 4) коэффициент рефинансирования – как соотношение кредитов полученных у других банков и собственных средств банков Кмбк/сс = МБК/СС. Рекомендуемый уровень доли межбанковских кредитов 20% ресурсной базы. Следует при этом помнить удельный вес МБК в общем объеме привлеченных ресурсов ведет к сильному удорожанию кредитных ресурсов вцелом, поскольку это самый дорогой инструмент привлечения средств. Затраты на вклады граждан значительно меньше поэтому комбанкам необходимо уделять больше внимания на этот инструмент привлечения средств. 5 этап – проводится факторный анализ с использованием следующих факторных моделей: Кмбк/сс = МБК/СС. 6 этап –проводится расчет резервов привлечения объема МБК на основе оптимизации затрат по их обслуживанию. 7 этап - разрабатывается мероприятия направленные на оптимизацию источников банковских ресурсов.

5. Самостоятельно.

Т3 «Анализ активов баланса КБ»

1. Определение объема эффективных кредитных ресурсов?

Активные операции комбанков заключается в размещении аккумулированных банками собственных и привлеченных средств с целью обеспечения необходимых условий для функционирования кредитных организаций и получение доходов. Величина кредитных вложений определяется объемам собственных средств, однако в соответствии с принципом регулирования деятельности банка вся сумма этих средств не может быть использована для кредитования, поэтому одна из задач банка является определение объемов эффективных ресурсов, которые могут быть направлены на осуществление кредитных вложений. Для исчисления их объема может быть использована следующая формула: КРэ = УФ+ Осс+Д+Ор+Опр – НА – 0,14Од1 – 0,11Од2 – 0,08Од3 – 0,09В – 0,05П, где Осс – остатки собственных средств банка; Д – депозиты; Од – остатки на расчетном и других счетах клиентов; Опр – остатки прочих привлеченных средств; НА – ресурсы вложение в здания банка, оборудования и другие низколиквидные активы; Од1 – остатки привлеченных средств до востребования и срочные вклады до 30 дней; Од2 – срочные обязательства от 31 до 90 дней; Од3 – срочные обязательства свыше 90 дней; В – остатки по валютным счетам; П – средства размещенные в ликвидных активы, исключающие их использование для выдачи ссуд; КРс – объемы собственных кредитных ресурсов; КРд – объем дефицита кредитных ресурсов. Можно определить как разницу между суммой кредитных ресурсов и фактических кредитных вложений. КРд = ∑КРэ - ∑КРф. Эффективность кредитных ресурсов определяется по формуле: Экр = ∑КВфi* Тi/ (∑КРэi*Ti), где КВф -фактические кредитные вложения для i-го случая; КРэ – эффективные кредитные ресурсы для i-го случая; Тi – период на который выдана ссуда для i-го случая. Рассчитав эффективность кредитных ресурсов можно определить степень недоиспользования или проценты резерва в использовании кредитных ресурсов. Rисп = (1 – Экр)*100%.