- •1 Технико-экономические показатели
- •1.1 Назначение и характеристика работы станции
- •1.2 Техническая оснащенность станции
- •1.3 Расчет объемных и качественных показателей станции
- •1.3.1 Расчет объемных показателей станции
- •1.3.2 Расчет качественных показателей
- •1.4 Расчет классности станции
- •2 План по труду
- •2.1 Расчёт контингента работников станции
- •2.2 Расчёт заработной платы работников станции
- •2.3 Расчёт доплат компенсационного характера
- •2.4 Составление штатного расписания работников станции
- •2.5 Расчёт производительности труда работников станции
- •3 Расчет эксплуатационных расходов и себестоимости измерителя работы станции
- •3.1 Основные прямые расходы
- •3.3 Общехозяйственные расходы
- •3.4 Расчет себестоимости измерителя работы станции
- •4 Финансовый результат работы станции
- •5 План эффективности производства
3.3 Общехозяйственные расходы
Статья 080. «Содержание цехового персонала, не относящегося к аппарату управления» включает в себя годовой фонд заработной платы по статье 080.
Фз.п080=483702,96 (руб)
Итого сумма по статье 080 составит:
∑Э080 = Фзп080 , (42)
∑Э080 = 483702,96 (руб).
Статья 263. «Содержание зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения» включает в себя прочие расходы.
Эпроч = Фзп080 X 3% , (43)
где Фзп080 – годовой фонд заработной платы по статье 080, руб.
Эпроч = 483702,96 X 3% = 14511,09 (руб)
Итого сумма по статье 263 составит:
∑Э263=Эпроч
∑Э263=14511,09 (руб).
Статья 269. «Расходы, связанные с рационализацией и изобретательством» включает в себя прочие расходы.
Эпроч = Фобщзп X 2% , (44)
где Фобщзп – годовой фонд заработной платы всех работников станции, руб.
Эпроч = 77498882,76 X 2% = 1549977,65 (руб)
∑Э269=1549977,65 (руб)
Статья 272. «Подготовка кадров» включает в себя прочие расходы.
Эпроч = Фобщзп X 0,5% , (45)
где Фобщзп – годовой фонд заработной платы всех всех работников станции, руб.
Эпроч = 77498882,76 X 0,5% = 387494,41 (руб)
Итого сумма по статье 272 составит:
∑Э272= Эпроч
∑Э272=387494,41 (руб).
Статья 273. «Обслуживание трудящихся» включает в себя прочие расходы.
Эпроч = Фобщзп X 1,2%, (46)
где Фобщзп – годовой фонд заработной платы всех всех работников станции, (руб).
Эпроч = 77498882,76 X 1,2% = 929986,59 (руб)
Итого сумма по статье 273 составит:
∑Э273=Эпроч
∑Э273= 929986,59 (руб).
Статья 276. «Отчисления на социальное страхование».
Соц= Фзп080 X 39% , (47)
где Фзп080 - годовой фонд заработной платы по статье 080, руб,
Соц= 483702,96 X 39% = 188644,15 (руб)
Итого сумма по статье 276 составит:
∑Э276=ЭПпроч
∑Э276=188644,15 (руб).
Статья 280. «Прочие расходы» включает в себя прочие расходы.
Эпроч = Фобщзп X 5% (48)
Фобщзп - годовой фонд заработной платы всех работников станции, руб.
Эпроч = 77498882,76 X 5%= 3874944,14 (руб)
Итого сумма по статье 280 составит:
∑Э280=Эпроч
∑Э280=3874944,14 (руб).
Статья 485. «Заработная плата аппарата управления» эта статья включает в себя годовой фонд заработной платы по статье 485.
Фз.п485=5416958,76 (руб)
Итого сумма расходов по статье 485 составит:
∑Э485 = Фзп485 , (49)
∑Э485= 5416958,76 (руб).
Статья 530 «Заработная плата административно-управленческого аппарата» эта статья включает в себя годовой фонд заработной платы по статье 530.
Фз.п530=6306473,4 (руб)
Итого сумма по статье 530 составит:
∑Э530 = Фзп530 (50)
∑Э530 = 6306473,4 (руб).
Статья 292. «Командировки работников аппарата управления» включает в себя социальные отчисления.
Соц= Фзп530 X 0,5% , (51)
где Фзп530 - годовой фонд заработной платы по статье 530, руб.
Соц= 6306473,4X 0,5% = 31532,37 (руб)
∑Э292=Соц
∑Э292=31532,37 (руб).
Статья 295. «Прочие расходы» включает в себя социальные отчисления.
Соц= (Фзп485 + Фзп530 )X 39%, (52)
где Фзп485 - годовой фонд заработной платы по статье 485, руб;
Фзп530 - годовой фонд заработной платы по статье 530, руб;
Соц= (5416958,76 + 6306473,4) X 39% = 4572138,54 руб.
∑Э295=Соц
∑Э295=4572138,54 (руб).
Итого по статьям:
Эобщехоз = ∑Э080 + ∑Э263 + ∑Э269 + ∑Э272 + ∑Э273 + ∑Э276 + ∑Э280 + ∑Э485 +
+∑Э530 + ∑Э292 + ∑Э295 , (53)
Эобщехоз = 483702,96 + 14511,09 + 1549977,65 + 387494,41 + 929986,59 + +188644,15 + 3874944,14 + 5416958,76 + 6306473,4 + 31532,37 + 4572138,54 = 23756364,06 (руб)
Итого сумма по элементам:
Эобщ хоз = Фзп + Соц + Эпроч , (54)
Эобщ хоз = 12207135,12 + 4792315,06 + 6756913,88 = 23756364,06 (руб)
Итого сумма по направлениям:
∑Эобщ.расх. ст= Эоснпроч + Эобщосн + Эобщехоз , (55)
∑Эобщ.расх.ст = 58105782,92 + 24890558,33 + 23756364,06 = 106752705,31 (руб)
Итого сумма по элементам:
∑Эобщ.расх. ст=Фз.п + Эмат + Ээл + А + Соц + Эпроч +Эмат , (56)
∑Эобщ.расх.ст= 68647473,34 + 111000 + 3902086,2 + 2958000 +22168550,44 + +8808286,85 + 157308,48 = 106752705,31 (руб).
Таблица 2 Сводная таблица эксплуатационных расходов сортировочной
станции
Статья |
Наименование статьи |
Элементы эксплуатационных расходов |
Всего |
|||||||
Фз.п. |
Эмат |
Этоп |
Ээл |
А |
СОЦ |
Эпроч |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Основные прямые |
||||||||||
|
||||||||||
Продолжение таблицы 2 |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
040 |
Приём к отправлению и выдаче груза |
5984752,68 |
129500,00 |
- |
- |
- |
- |
- |
6114252,68 |
|
070 |
Маневровая работа |
210808688,60 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
210808688,60 |
|
071 |
Приём и отправление поездов |
19207627,42 |
- |
- |
- |
- |
- |
30600,00 |
19238227,42 |
|
026 |
Обслуживание зданий и сооружений производственного назначения |
- |
- |
63672,48 |
4127052,00 |
- |
- |
- |
4190724,48 |
|
Итого |
236001068,70 |
129500,00 |
63672,48 |
412705,000 |
- |
- |
30600,00 |
240351893,18 |
||
Основные общие расходы |
||||||||||
241 |
Дополнительная заработная плата и отчисление на социальное страхование |
2188807,54 |
- |
- |
- |
- |
- |
1508088 3,97 |
17269691,51 |
|
242 |
Скидка от стоимости форменной одежды |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
291841,00 |
291841,00 |
|
243 |
Расходы на командировки производственного персонала |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
182400,62 |
18240,62 |
|
245 |
Расходы по технике безопасности |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
547201,88 |
547201,88 |
|
256 |
Прочие расходы на охрану труда |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
14592,05 |
14592,05 |
|
250 |
Амортизация основных производственных фондов |
- |
- |
- |
- |
2907000,00 |
- |
- |
2907000,00 |
|
Продолжение таблицы 2
|
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
251 |
Износ малоценных и быстроизнашивающихся предметов |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
729602,51 |
729602,51 |
|
Итого |
2188807,54 |
- |
- |
- |
2907000,00 |
1580883,97 |
1765638,06 |
21942329,57 |
||
Общехозяйственные расходы |
||||||||||
080 |
Содержание цехового персонала, не относящегося к аппарату управления |
404196,00 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
404196,00 |
|
263 |
Содержание зданий, сооружений и инвентаря общехозяйственного назначения |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
12125,88 |
12125,88 |
|
269 |
Расходы, связанные с рационализацией и изобретательством |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
1321476,24 |
1321476,24 |
|
272 |
Подготовка кадров |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
330396,06 |
330396,06 |
|
273 |
Обслуживание трудящихся |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
792885,74 |
792885,74 |
|
276 |
Отчисление на социальное страхование |
- |
- |
- |
- |
- |
157636,44 |
- |
157636,44 |
|
280 |
Прочие расходы |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
3303690,60 |
3303690,62 |
|
485 |
Заработная плата аппарата управления |
5059642,08 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
5059642,08 |
|
Окончание таблицы 2 |
||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
530 |
Заработная плата административно – управленческого аппарата |
4922221,20 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
4922221,20 |
|
292 |
Командировки работников аппарата управления |
- |
- |
- |
- |
- |
24611,10 |
- |
24611,10 |
|
295 |
Прочие расходы |
- |
- |
- |
- |
- |
3892926,67 |
- |
389292,67 |
|
итого |
10386059,28 |
- |
- |
- |
- |
4075174,40 |
5760547,54 |
20221781,22 |
||
ИТОГО |
246606008,52 |
129500,00 |
63672,48 |
4127052,00 |
2907000,00 |
16156058,37 |
2871412,46 |
282516003,07 |