13. Информационные системы решения задач финансового менеджмента.

Особенности задач финансового менеджмента (ФМ):

• плохо стандартизируемы;

• сочетают в себе одновременно вычислительный, информационно-поисковый и логический аспекты;

• решение многих из них носит нерегулярный характер;

• существуют «разовые задачи», потребность в решении которых возникает в процессе проведения конкретной сделки.

Многообразие задач ФМ обуславливает необходимость использовать различные программные средства, существенно отличающиеся по назначению, функциональным возможностям, используемой среде и т.п.

Программные средства (инструментарий поддержки финансовых решений) можно разделить на следующие классы:

• комплексные системы управления предприятиями;

• табличные процессоры;

• пакеты для решения задач фундаментального анализа;

• пакеты для решения задач технического анализа;

• статистические и математические пакеты программ;

• системы искусственного интеллекта.

Пакеты для решения задач фундаментального анализа могут быть условно разделены на:

• пакеты для оценки и управления инвестиционными проектами;

• пакеты для анализа финансового состояния предприятия;

• программы, ориентированные на решение конкретных задач.

Пакеты для оценки и управления инвестиционными проектами на отечественном рынке:

• COMFAR (разработка UNIDO OOН);

• Project Expert (Про-Инвест Информационные Технологии);

• Альт-Инвест («Альт»);

• Инвестор («ИНЭК») и др.

Пакеты для анализа финансового состояния предприятия на отечественном рынке:

• Audit Expert (Про-Инвест Информационные Технологии);

• Альт-Финансы («Альт»);

• «ОЛИМП: ФинЭксперт» (РосЭкспертиза);

• «БЭСТ-Ф» (Интеллект-Сервис);

• «ЭДИП» («Центринвестсофт») и др.

Программы, ориентированные на решение конкретных задач:

• пакет оценки финансовых рисков @RISK;

• инструмент прогнозирования временных рядов Forecast Expert (Про-Инвест Информационные Технологии);

• автоматизация маркетинговых исследований Marketing Expert (Про-Инвест Информационные Технологии), «Маркетинг» (РосЭкспертиза) и др.

Российские программные продукты поддержки финансовых решений

Область применения	Фирма
	Про-Инвест	Альт	РосЭкспертиза	Интеллект-Сервис
Оценка и анализ инвест.проектов	Project Expert	Альт-Инвест	-	-
Анализ фин-хоз. деятельности	Audit Expert	Альт-Финансы	ФинЭксперт	БЭСТ-Финансы
Финансовое планирование	-	Альт-Прогноз	Планирова-ние	БЭСТ-План
Маркетинг	Marketing Expert	-	Маркетинг	БЭСТ-Маркетинг
Прогнозирова-ние временных рядов	Forecast Expert	-	Стат-Эксперт	-

15.Информационные технологии для банковского управления. Особенности информационных банковских систем и технологий

Информационная банковская технология (ИБТ) - процесс преобразования банковской информации на основе методов сбора, регистрации, передачи, хранения и обработки данных в целях обеспечения подготовки, принятия и реализации управленческого решения с использованием средств персональной и вычислительной техники. В финансово-кредитной системе ИБТ способствуют своевременному и качественному выполнению банковских функций, а также значительно повышают уровень управления как банковской системой в целом, так и каждым банком и являются практической реализацией информационных банковских систем (ИБС), но сама технология без соответствующей системы будет неэффективна, а в современных условиях и нежизнеспособна.

Структуризация ИБС предусматривает выделение элементов по функциональным признакам объекта, например выделение модулей системы (модуль расчетно-кассового обслуживания, модуль учета коммерческих кредитов, модуль учета депозитов и т.д.).

Таким образом, структура современной ИБС представляет собой набор функциональных модулей, построенных в едином технологическом ключе, объединенных вокруг единого финансового ядра и работающих на единой аппаратно-программной платформе.

Рассмотрим функциональные подсистемы ИБС. Они отражают одну из особенностей банковских систем - модульный принцип построения, который присущ большинству современных банковских систем.

Модульный принцип построения предусматривает разделение информационной банковской системы на ряд элементов по функциональному или объектному принципу. Эти элементы принято называть блоками или модулями, каждый из которых представляет собой программно-информационный модуль. Например, по функциональному принципу можно выделить следующие модули: операционный день банка (банковский учет), расчетно-кассовое обслуживание, кредитование, депозитарий и т.д.; по объектному принципу - модуль головного банка, филиала, отделения, представительства. Как правило, на практике чаще всего используется функциональное разделение, что позволяет пользователю связать отдельные модули в единую информационную систему, максимально отражающую специфику и потребности каждого банка. Однако набор модулей может варьироваться в зависимости от специфики банка, его направленности, масштаба деятельности, от перечня и характера операций, реально выполняемых банком.

В современных банковских системах модульность сохраняется прежде всего на лицензионном уровне и уровне группировки интерфейсов взаимодействия с пользователем, внутри системы модули достаточно тесно связаны через единое информационное пространство.

Деление на функциональные модули может отличаться в системах разных производителей (фирм-разработчиков), однако в целом находится в тесной зависимости от основных видов банковской продукции.

Наиболее известной компанией - разработчиком автоматизированных банковских информационных систем (АБИС) был при­знан «Диасофт» (31%), на втором месте - «R-Style» (26%), на третьем - ПрограмБанк (10%).

Компания Про-Инвест в банковских технологиях

Компания Про-Инвест Информационные Технологии предлагает комплексное решение задач управления инвестициями и активами финансового учреждения на основе стандартных информационных технологий, применяемых в области финансового анализа и инвестиционного проектирования. В качестве базовых элементов этой технологии используются программные продукты Project Expert и Audit Expert корпорации Про-Инвест.

Концепция построения системы предусматривает создание трех уровней управления.

Первый уровень. Подготовка и сбор исходной информации.

Входной информацией системы являются:

- финансовая отчетность предприятий,

инвестиционные проекты,

- данные о фактическом достижении показателей, получаемые в процессе реализации проектов.

Для подготовки финансовой отчетности используется программа Audit Expert. Для отражения динамики деятельности предприятия необходимо использовать ежеквартальную отчетность на протяжении 2-3 лет.

Подготовка бизнес-плана осуществляется с помощью программы Project Expert. В результате ввода всех необходимых данных система не только обеспечивает подготовку документов, необходимых для бизнес-плана, но и формирует детальную финансовую модель.

Второй уровень. Анализ исходной информации, экспертиза проектов, текущий контроль исполнения планов.

Эти функции выполняются подразделениями банка, ведущими операции по размещению финансовых ресурсов и осуществляющими аналитическую работу.

Оценивается динамика показателей:

- ликвидности,

- устойчивости,

- деловой активности,

- платежеспособности предприятия.

Для проектов оцениваются показатели эффективности в целом:

- период окупаемости,

- чистый приведенный доход,

- индекс прибыльности, норма рентабельности,

- эффективность инвестиций в проект.

Анализируется:

- чувствительность проекта к воздействию внешних и внутренних факторов,

- устойчивость проекта в условиях неопределенности,

- степень риска.

Проекты, не удовлетворяющие критериям, установленным банком, исключаются из дальнейшего рассмотрения или возвращаются клиентам для доработки. Экспертиза проекта завершается выставлением экспертных оценок по критериям, предусмотренным требованиями банка к проектам, представляемым для финансирования. Проекты, прошедшие экспертизу передаются для рассмотрения на уровень принятия решений.

Третий уровень. Принятие решений по управлению ресурсами банка, контроль использования ресурсов.

Эти задачи решаются менеджерами банка, отвечающими за размещение финансовых ресурсов. При этом осуществляется ранжирование и отбор проектов, заслуживающих финансирования, сопоставляются плановые и фактические показатели в процессе реализации проекта, оценивается эффективность финансовых вложений в отдельные проекты, а также в целом по направлениям.

В процессе реализации проектов, принятых банком, система обеспечивает мониторинг финансового состояния предприятия и хода выполнения планов. Менеджеры банка сопоставляют фактические и планируемые показатели в каждый период, установленный банком для проведения контроля и своевременно принимают меры в случае возникновения критических ситуаций.