23. Начисление процентов по банковским вкладам (простая и сложная процентная ставка).

Процент - это цена ссудного капитала. Количественное определение процента - ставка или норма процента. Процент по вкладам - основной стимул привлечения денежных средств. Для банка важно проводить привлекательную для вкладчика процентную политику.

Факторы, действующие на % ставку: ставка реф ЦБ, ставки, выплачиваемые другими банками; срок и размер вклада; вид вклада; способы начисления процентов, используемых банков.

Общим условием начисления процентов на конкретный вклад является использование годовой ставки процента.

Сумма депозита с начисленными на нее процентами представляет собой наращенную сумму вклада, она может быть начислена по способу использования либо простого, либо сложного процента.

Для краткосрочных ссуд со сроком меньше года для начисления выплат и процентов обычно используется Простая ставка процента - процент начисляется на исходную величину вклада. S = p *(1+ i*n); Ссуда в размере 100 млн. руб. выдана на 7 дней под 60% годовых.   p=100 000 000; t =7; T_год = 365; r = 60%;  S =101 150 685; % на ссуду = S-p=1 150 685.

Сложная ставка процентов - начисляется в каждый последующий период на первоначальную сумму депозита с начисленными за предыдущие периоды процентами. S = p*(1+i) в степени n

Процентный платеж может начисляться как в начале каждого периода (антисипативное начисление процентов), так и в его конце (декурсивное начисление процентов).

Инвестор хочет поместить $100 000 на десять с половиной лет под сложную процентную ставку в 15% годовых.  p = 100 000;T_год = 365; t = 3832; r =15.   S = 433 755

S – наращенная денежная сумма, p - первоначальная денежная сумма, i – годов % ставка(r/100 – год % ставка выраж 1%), n- период(=t/T - период начисл % в днях/ кол дней в году, обычно задается равной 360 или 365 дням), срок начисл %.

24. Основные признаки недостатка собственных средств банка. Достаточность капитала.

Достаточность капитала - относительный показатель, характеризующий деятельность банка с

точки зрения его устойчивости при возникновении различных рисков по активным операциям банка.

В Инструкции №1 “О порядке регулирования деятельности кредитных организаций” от от 16.01.04 №110-И выделены 5 групп активов с установленным коэффициентом риска от 0 до 100.

Обязательные нормативы рассчитываются в соответствии с методиками их расчета на основании принципов достоверности, объективности, осмотрительности, преобладания сущности над формой и международных норм.

Н1=К/(ΣKpi (Ai-Pki)+код8930 + код8957+КРВ+КРС-код8992+РР)*100%

К – собственные средства, Kpi – коэффициенты риска i-ого актива; Ai – i-ый актив банка; Pki – величина резерва на возможные потери по ссудам; КРВ – величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера; КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам; РР – величина рыночного риска.

Минимальное Н1 для банков с капиталом свыше 5 млн. евро - 10 %.

коэффициенты риска в процентах. - 5 групп риска: 1. К-0; 2. К-10%; 5.К-100%.

ЦБ - 0%. - безрисковый актив. ("хорошие банки" - 20%,плохие банки, банки резиденты - 50%,По ц\б - отечественные 50%- иностранные - 10%).менее 5 млн. евро 11%

Общий критерий достаточности капитала: обеспечение максимальной прибыли, с одной стороны, и ликвидности - с другой.