Ведомость учета цеховых расходов

Приложение 6

Д/К	10	23	60-5	69-1	69-2	69-3	70	Итого:
25-2	864	4456,50	2160	368	2791	647	12688	23974,5
25-2	74							74
Итого:	938	4456,50	2160	368	2791	647	12688	24048,5

Ведомость распределения цеховых расходов

Приложение 7

Направление списания	Д счета	Основная заработная плата производственных рабочих	Коэффициент распределения, %	Списана сумма цеховых расходов
На изделие А	20-1	35392	54,22	13039,1
На изделие Б	20-2	29024	44,06	10691,96
На исправление брака	28	864	1,32	317,44
Итого		65280	100	24048,5

Ведомость учета общехозяйственных расходов

Приложение 8

Д/К	02	23	69-1	69-2	69-3	70	71-2	97	Итого:
26	1088	2227,72	480	3640	844	16544	3850	930	29603,72
Итого:	1088	2227,72	480	3640	844	16544	3850	930	29603,72

Ведомость распределения общехозяйственных расходов

Приложение 9

Направление списания	Д счета	Основная заработная плата производственных рабочих	Коэффициент распределения, %	Списана сумма общехозяйственных расходов
На изделие А	20-1	35392	54,94	16264,28
На изделие Б	20-2	29024	45,06	13339,44
Итого		64416	100	29603,72

Свод начисленной заработной платы по составу и категориям работников

Категории работников	Сумма начисленной з/п	Д счета	Страховые взносы			∑ (30%)
			ПФ (22%)	ФСС (2,9%)	ФФОМС (5,1%)
Основные производственные рабочие За изделие А За изделие Б	35392 29024	20-1 20-2	7786 6385	1026 842	1805 1480		10617 8707
Рабочие, обслуживающие оборудование	9504	25-1	2091	276	485		2852
Административно-управленческий персонал	12688	25-2	2791	368	647		3806
Административно-управленческий персонал заводоуправления	16544	26	3640	480	844		4964
Грузчики	1568	44	345	45	80		470
Транспортный цех	3680	23	810	107	188		1105
Больничный лист	1568	69-1	-	1568	-		-
Итого:	109968		23848	1576	5529		32521