4. Сущность и основные принципы социального страхования

Социальное страхование – это организационно-экономический механизм, призванный смягчить или ликвидировать негативное влияние социальных рисков в жизни человека путём солидного возмещения утраченных доходов и трудоспособности.

Современная рыночная экономика создала адекватную систему социальной защиты населения от различного рода социальных рисков, связанных с потерей работы, трудоспособности, доходов и т. д.

Важнейшими видами социальных страховых рисков являются: необходимость получения медицинской помощи, временная нетрудоспособность; инвалидность; наступление старости; признание безработным; трудовое увечье и профессиональное заболевание; материнство; смерть застрахованного лица, нетрудоспособных членов его семьи и др.

Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения: оплата медицинских расходов, пенсии, пособия по безработице, на погребение, по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, уходу за ребенком, оплата путевок на санаторно-курортное лечение и др.

В социально-политическом аспекте социальное страхование представляет собой способ реализации конституционных прав граждан на материальное обеспечение в старости, в случае болезни, полной или частичной утраты трудоспособности, потери кормильца, безработицы и др. Размеры получаемых при этом средств зависят от величины трудового (страхового) стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности и регулируются действующим законодательством.

Организация социального страхования в рыночной экономике базируется на следующих основных принципах:

1. Сочетание обязательности и добровольности социального страхования.

2. Социальное партнерство государства, работодателей и наёмных работников.

3. Компенсация потерь личных доходов и трудоспособности.

4. Формирование и использование государственных внебюджетных фондов.

5. Сочетание государственного регулирования и рыночного саморегулирования страховой деятельности.

6. Взаимодействие основных субъектов социального страхования: страхователей, страховщиков и застрахованных.

7. Баланс экономической эффективности и социальной справедливости.

8. Общественная солидарность и индивидуальная ответственность в страховании граждан.

9. Профилактика и реабилитация социальных рисков.

Основными факторами осуществления обязательного социального страхования являются:

• устойчивость финансовой системы обязательного социального страхования, обеспечиваемая на основе эквивалентности страхового обеспечения и страховых взносов;

• всеобщий, обязательный характер социального страхования, гарантирующий доступность для застрахованных лиц социальных гарантий и их реализацию;

• государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика;

• государственное регулирование системы обязательного социального страхования;

• паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системой обязательного социального страхования;

• обязательность уплаты страхователями страховых взносов в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования;

• ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования;

• обеспечение надзора и общественного контроля;

• автономность финансовой системы обязательного социального страхования.

Важнейшая экономическая функция социального страхования заключается в создании необходимых условий для воспроизводства трудовых ресурсов. Вместе с тем социальное страхование — это неотъемлемая часть политики государства в cоциальной сфере. В этом плане система социального страхования — одна из предпосылок обеспечения социальной справедливости в обществе, создания и поддержания политической стабильности.

Посредством социального страхования общество решает следующие задачи:

1. Формирует внебюджетные фонды, из которых покрываются затраты, связанные с содержанием нетрудоспособных и лиц не участвующих в трудовом процессе.

2. Обеспечивает необходимое количество и структуру воспроизводства трудовых ресурсов.

3. Сокращает разрыв в уровне материального обеспечения работающих и неработающих членов общества.

4. Социальное страхование финансируется за счет автономных государственных внебюджетных фондов, а также за счет образования негосударственных пенсионных, страховых и других фондов. Фонды обеспечивают защиту конституционных социальных прав граждан в условиях рыночной экономики.

В системе социального страхования решающее место принадлежит денежным выплатам, которые осуществляются в виде пенсий, пособий и льготных благ.

Экономические факторы включают установленное соотношение заработной платы и пенсионного обеспечения, его минимальный уровень, использование элементов стимулирования в виде надбавок за сверхнормативный трудовой стаж и т. д.

К правовым факторам относятся особенности национального законодательства в сфере пенсионного страхования и обеспечения.

Переход нашей страны от государственно-административной к смешанной, многоукладной экономике потребовал глубоких реформ как во всей экономике, так и в туризме - объектах туристического обслуживания (транспорте, связи, размещении, питании, сфере экскурсионных услуг, услуг гидов-переводчиков), туроператорской и турагентской деятельности, обеспечении безопасности и страховой защищенности туристов и туристских организаций.

Основной формой обеспечения безопасности туристов в соответствии с законом признается страхование. При этом основными видами страхования считаются: страхование на случай внезапного заболевания, от несчастных случаев и на случай смерти (гибели).

По требованию туриста туроператор (турагент) оказывает содействие в предоставлении услуг по страхованию «иных рисков», связанных с совершением путешествия. Такими «иными рисками» при социальном туризме являются социальные риски, связанные с жизнью, здоровьем и трудоспособностью туристов (путешественников).

Смягчить (защитить) или ликвидировать негативное воздействие социальных рисков на социальный туризм возможно с помощью социального страхования.

К важнейшим видам социального страхования туристов следует отнести: медицинское страхование, страхование от потери трудоспособности по разным причинам (болезнь, несчастный случай, увечье), ритуальное страхование, имущественное страхование.

Социальное страхование туристов может быть обязательным и добровольным.

Обязательное социальное страхование (ОСС) призвано обеспечить туристам равные возможности в получении определенного уровня страховых социальных гарантий: медицинских, оздоровительно-профилактических, рекреационных и др., т. е. ОСС рассматривается как гарантированная государством система мер по защите имущественных интересов туристов в случае потери ими трудоспособности, болезни и т. п.

Представляется целесообразным при страховании социального туризма введение следующих видов ОСС:

1) Обязательное медицинское страхование на всей территории РБ вне зависимости от постоянного места проживания туриста (путешественника) — территориальная модель обязательного медицинского страхования;

2) обязательное страхование ответственности перевозчиков туристов (путешественников) воздушным, водным, наземным и железнодорожным транспортом (всеми видами транспорта);

3) обязательное страхование гражданской ответственности автотуристов (автопутешественников);

4) обязательное страхование профессиональной ответственности туроператоров (турагентов);

5) обязательное страхование ответственности производителей за качество турпродукта.

Добровольное социальное страхование (ДСС) призвано обеспечить дополнительный уровень социальной защиты туристов по отношению к ОСС. ДСС относится к системе некоммерческого страхования как важный элемент функционирования рынка страховых услуг. Оно осуществляется на основе членства в обществе взаимного страхования (юридических и физических лиц) или договора между страховщиком и страхователем.

Наибольший интерес в страховой защите внутреннего социального туризма представляют добровольное и обязательное медицинское страхование, которые включают все виды страхования, связанные с расстройством здоровья и утратой трудоспособности туриста (болезнь, несчастный случай, отравление, умышленные действия третьих лиц и др.).

Непосредственным интересом застрахованного (туриста) здесь является возможность компенсации затрат на медицинское лечение (обслуживание) за счет средств страховщика.

Особо необходимо и актуально для страховой защиты социального внутреннего туризма в настоящее время объединение фондов социального и медицинского страхования на основе общего закона о социальном страховании. Это обусловлено тем, что как первый, так и второй фонды связаны с одними и теми же видами социальных рисков (заболеваемостью и временной потерей трудоспособности) и с одинаковыми страховыми событиями (страхованием здоровья от потери трудоспособности, от несчастного случая и на случай смерти -гибели). Раздельное функционирование социального и медицинского фондов имеет следующие негативные стороны:

• трудности в реализации единой политики в области социального страхования и здравоохранения;

• дублирование видов страхования, органов управления и рост административных (управленческих) расходов;

• финансовый дефицит фондов обязательного медицинского страхования.