- •Курсовой проект
- •Содержание:
- •4.2 II квартал 11
- •4.3 III квартал 16
- •4.4 IV квартал 21
- •Краткое описание механизмов управления производством
- •Коммерческая.
- •Маркетинговая деятельность.
- •Дивидендная политика.
- •Денежно-кредитная политика.
- •Инвестиции в цб.
- •Техническая.
- •Производственная деятельность.
- •Реальные инвестиции.
- •Постановка задачи по организации производства
- •Исходные данные
- •Работа в предприятии ежеквартально
- •I квартал
- •Данные по первому кварталу:
- •II квартал
- •Данные по второму кварталу:
- •III квартал
- •Данные по третьему кварталу:
- •IV квартал
- •Данные по четвертому кварталу:
- •Результаты за год
- •Вывод по проекту:
Данные по первому кварталу:
1.БАЛАНС на начало первого квартала (у.е.) |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|||
АКТИВ |
|
ПАССИВ |
|
|
|||
НЕДВИЖИМОСТЬ в т.ч. |
22 400 000 |
Акционерный капитал |
25 000 000 |
|
|||
технологич. оборудование |
9 641 800 |
Нераспред. прибыль |
7 923 330 |
|
|||
ДЕНЬГИ на Р\СЧЁТЕ |
9 227 580 |
Заемные средства |
1 000 000 |
|
|||
ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
430 000 |
Кредит. задолжность |
- |
|
|||
Гот.товары на складе |
165 750 |
Счета к оплате |
- |
|
|||
Запасы сырья на складе |
1 600 000 |
|
|
|
|||
Незавершён. НИОКР |
100 000 |
|
|
|
|||
Дебиторская задолженность |
- |
|
|
|
|||
ОБЩИЙ АКТИВ |
33 923 330 |
ОБЩИЙ ПАССИВ |
33 923 330 |
|
|||
Книжная стоимость акции фирмы в нач. квартала. |
|
1316,9 |
|
|
|||
2.ВНУТРЕННИЕ ФАКТОРЫ (ПАРАМЕТРЫ ФИРМЫ) на начало первого квартала |
|||||||
|
|
|
|
|
|||
Показатель эффектив. инвестиций в оборуд.-"S" |
|
у.е./ шт. |
70 |
70 |
|||
Показатель администр.- управлен.. расходов - "а" |
|
у.е. |
150000 |
150000 |
|||
Показатель администр.-управлен. расходов -"в" |
|
у.е./ шт. |
1,3 |
1,3 |
|||
Показатель эксплуатационных расходов -"g1" |
|
у.е./ шт. |
0,75 |
0,75 |
|||
Показатель эксплуатационных расходов -"g2" |
|
у.е./ шт. |
1 |
1 |
|||
Показатель эффект. инвестиций в НИОКР -"q" |
|
1 / у.е. |
0,00000015 |
0,00000015 |
|||
Процент амортизации оборудования - "Iам.об" |
|
% |
2,5 |
2,5 |
|||
Доля адм.-управлен. расходов на зарплату АУП |
|
- |
0,5 |
0,5 |
|||
Торговые расходы на единицу продукции - "е" |
|
у.е./ шт. |
2 |
2 |
|||
Тарифная ставка оплаты труда по изгот.прод.-"f" |
|
у.е./ шт. |
6 |
6 |
|||
Стоимость сырья на единицу продукции - " p" |
|
у.е./ шт. |
7 |
7 |
|||
Стоимость заказа и доставки партии сырья |
|
у.е. |
50 000 |
50 000 |
|||
Относит. норма расходов по хранению сырья-"m" |
|
- |
0,05 |
0,05 |
|||
Расходы по хранению единицы гот. продукции -"j" |
|
у.е./ шт. |
2 |
2 |
|||
Процент амортизации сооружений -"Iам.с" |
|
% |
1 |
1 |
|||
3.ВНЕШНИЕ ФАКТОРЫ на начало первого квартала. |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|||
Банковский процент по кредитам |
|
% |
10 |
10 |
|||
Проценты по ценным бумагам |
|
% |
10 |
10 |
|||
Налог с продаж |
|
% |
0 |
0 |
|||
НДС |
|
% |
18 |
18 |
|||
Налог на прибыль |
|
% |
24 |
24 |
|||
Налог на доход от ценных бумаг |
|
% |
15 |
15 |
|||
Соц.-страховые отчисления с фонда зарплаты |
|
% |
26 |
36 |
|||
Расходы на куплю-продажу ценных бумаг |
|
% |
3 |
3 |
|||
Банковский процент по вкладам |
|
% |
7 |
7 |
|||
Показатель эластичности спроса на продукц. -"n" |
|
- |
2 |
2,0 |
|||
Степень влияния на спрос экономич. индекса - "э" |
|
- |
1,5 |
1,5 |
|||
Степень влияния на спрос бюджета маркетин.-"u" |
|
- |
0,25 |
0,25 |
|||
Влияние на спрос инвестиций в НИОКР - "d" |
|
1/у.е. |
0,0000002 |
0,0000002 |
|||
Степень влияния на спрос сезонного индекса |
|
- |
1 |
1 |
|||
Сегмент рынка фирмы в начале квартала |
|
шт. |
160000 |
160 000 |
|||
Экономический индекс |
|
% |
100 |
100 |
|||
Сезонный индекс |
|
% |
100 |
100 |
|||
Уровень инфляции |
|
% |
5 |
5 |
|||
Индекс ценных бумаг в конце квартала |
|
- |
1,1 |
1,1 |
|||
Максимальная цена товара у конкурентов |
|
у.е. |
70 |
70 |
|||
|
|
19,94285714 |
|
|
|||
4. БЛОК УПРАВЛЕНИЯ ФИРМОЙ |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|||
Продажная цена |
69,33 |
Эмиссия акций в нач.кв. |
5000 |
|
|||
Бюджет маркетинга |
865 780 |
Доход от эмиссии |
7983908 |
|
|||
Средства на закупку сыр. |
2 200 000 |
Книжная стоимость акц. |
1316,9 |
|
|||
Инвестиции.на увел.мощности |
4 698 200 |
Рыночная стоимость акции |
1994,3 |
|
|||
Инвестиции на НИОКР |
2 550 000 |
Весь кредит |
1 000 000 |
|
|||
Дивиденды |
3 490 000 |
Погашение кред.в кон.кв. |
1000000 |
|
|||
Средства на закупку ц.бумаг |
5 680 000 |
Продажа ц.бум. в конце кв. |
6 100 000 |
продано |
|||
Размер кредита в данном кв |
- |
Стоимость ц.бум. всего |
6 110 000 |
|
|||
Объём сверхурочных работ,% |
15 |
Проценты за весь кредит |
100 000 |
|
|||
5. СТОИМОСТЬ ПРОГРАММЫ УПРАВЛЕНИЯ (у.е.) |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|||
Стоимость выбранной программы |
|
16 256 480 |
|
|
|||
Остаток денег на расчётном счете |
|
955 008 |
|
|
|||
6. ПРОИЗВОДСТВО (шт) |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
Объём произв.без сверх.работ в предыдущем кв. |
|
137 740 |
|
|
|||
Объём произв.без сверх.работ в настоящем кв. |
|
197547 |
|
|
|||
Объём сверхурочных работ |
|
29632 |
|
|
|||
Общий объём производства |
|
227180 |
|
|
|||
Консервация оборудования (в шт.товара) |
|
0 |
|
|
|||
7.СКЛАД ГОТОВЫХ ТОВАРОВ (шт) |
|
|
|
||||
Количество готовых товаров в начале квартала |
|
12 750 |
|
|
|||
Количество готовых товаровв конце квартала |
|
0 |
|
|
|||
8. СКЛАД СЫРЬЯ (у.е.) |
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
Запас сырья в начале квартала |
|
1 600 000 |
|
|
|||
Израсходовано сырья на производство товаров |
|
1590257 |
|
|
|||
Остаток неизрасходованного сырья |
|
9 743 |
|
|
|||
Закуплено сырья в данном квартале |
|
2 200 000 |
|
|
|||
Запас сырья на складе в конце квартала |
|
2 209 743 |
|
|
|||
ОТЧЁТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|||
9.ОТЧЕТ ПО МАРКЕТИНГУ (шт) |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|||
Емкость рынка фирмы |
239 929 |
|
|
|
|||
Объём продаж, потенциальный |
239 930 |
|
|
|
|||
Объем продаж,фактический |
239 929 |
|
|
|
|||
Оставшиеся.запасы гот.товаров. |
0 |
|
|
|
|||
Потерянный рынок |
- |
|
|
|
|||
10.ОТЧЕТ О ДОХОДАХ И РАСХОДАХ (у.е.) |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|||
ПОКАЗАТЕЛИ |
|
РАСХОД |
ДОХОД |
|
|||
Выручка от продажи товаров ( включая дебит. зад.) |
|
|
16 634 311 |
|
|||
Налог с продаж |
|
0 |
|
|
|||
НДС |
|
2 259 845 |
|
|
|||
Дебит. задолжен./ Чистая выручка( без налога с продаж и НДС) |
|
831 716 |
13 542 750 |
|
|||
Расходы на маркетинг |
|
865 780 |
|
|
|||
Административно-управленческие расходы |
|
657 865 |
|
|
|||
Эксплуатационные расходы |
|
186 682 |
|
|
|||
Торговые расходы |
|
503 852 |
|
|
|||
Оплата труда рабочих |
|
1 524 572 |
|
|
|||
Расходы на сырье для изготовления товаров |
|
1 590 257 |
|
|
|||
Расходы по хранению израсход. сырья |
|
79 513 |
|
|
|||
Расходы на заказ и доставку израсход.сырья |
|
150 000 |
|
|
|||
Стоимость гот. товаров со склада (на склад) |
|
165 749 |
|
|
|||
Расходы по хранению готовых товаров |
|
13 388 |
|
|
|||
Расходы на НИОКР |
|
100 000 |
|
|
|||
Аммортизационные отчисления |
|
486 082 |
|
|
|||
Процентные издержки |
|
100000 |
|
|
|||
Социально- страховые отчисления |
|
1 042 596 |
|
|
|||
Общие расходы |
|
7 466 336 |
|
|
|||
Прибыль от производства и реализации товаров |
|
|
6 076 414 |
|
|||
Налог на прибыль |
|
1 458 339 |
|
|
|||
Чистая прибыль от произв. и реализ. товаров |
|
|
4 618 075 |
|
|||
Чистый доход от реализации ценных бумаг |
|
|
408700 |
|
|||
Доход от процентов по ценным бумагам |
|
|
611 000 |
|
|||
Налог на доход от процентов по ценным бумагам |
|
91 650 |
|
|
|||
Чистый доход от процентов по ценным бумагам |
|
|
519 350 |
|
|||
Суммарная чистая прибыль |
|
|
5 546 125 |
|
|||
Прибыль после выплаты дивидендов |
|
|
2056125 |
|
|||
11.ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ (у.е.) |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|||
ПОКАЗАТЕЛИ |
|
РАСХОД |
ДОХОД |
|
|||
Выручка от продажи товаров |
(без дебит. задолж.) |
|
15 802 595 |
|
|||
Доход от процентов по ценным бумагам |
|
|
611 000 |
|
|||
Расходы на производство и реализацию товаров |
|
3 831 652 |
|
|
|||
Сумма налогов |
|
4 181 535 |
|
|
|||
Социально-страховые отчисления |
|
1 042 596 |
|
|
|||
Дивиденды |
|
3 490 000 |
|
|
|||
Инвестиции на увеличение .мощности оборудования |
|
4 698 200 |
|
|
|||
Инвестиции на НИОКР |
|
2 550 000 |
|
|
|||
Расходы на закупку сырья/ Кредиторская задолженность |
|
2 200 000 |
220 000 |
|
|||
Расходы на заказ и доставку сырья |
|
262 500 |
|
|
|||
Проценты за весь кредит. / Кредит в квартале |
|
100000 |
- |
|
|||
Расходы на .закупку / Выручка от продаж цен. бумаг |
|
5 680 000 |
6710000 |
|
|||
Погашение кредита / Сумма |
от эмиссии |
1000000 |
7983908 |
|
|||
Погашение кредит. и дебит задолжностей,которые были в нач. квартала |
|
- |
- |
|
|||
Суммарные денежные расходы / доходы. |
|
29 036 483 |
31 107 503 |
|
|||
Изменение денег на р\счете |
|
|
2 071 020 |
|
|||
12.Баланс на конец первого квартала (у.е.) |
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|||
АКТИВ |
|
ПАССИВ |
|
|
|||
НЕДВИЖИМОСТЬ в т.ч. |
26 612 118 |
Акционерный капитал |
32 983 908 |
|
|||
технологическое оборудование |
13 981 500 |
Нераспределённая. прибыль |
10 309 270 |
|
|||
ДЕНЬГИ НА Р\СЧЁТЕ |
11 298 600 |
Заемные средства |
- |
|
|||
ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
11 000 |
Кред.задолженность |
220 000 |
|
|||
Готовые товары на складе |
1 |
Счета к оплате |
0 |
|
|||
Запас сырья на складе |
2 209 743 |
|
|
|
|||
Незавершенные НИОКР |
2 550 000 |
|
|
|
|||
Дебиторская задолженность |
831 716 |
|
|
|
|||
ОБЩИЙ АКТИВ |
43 513 178 |
ОБЩИЙ ПАССИВ |
43 513 178 |
|
|||
Книжная стоимость акции фирмы в конце кв. |
|
1 450,4 |
|
|
|||
13. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ АНАЛИЗА ФИН.-ХОЗ. ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ С ПОМОЩЬЮ ФИН. КОЭФФИЦИЕНТОВ. |
|||||||
|
|
|
|
|
|||
ПОКАЗАТЕЛИ ЗА КВАРТАЛ |
ЗНАЧЕНИЯ |
|
|
|
|||
Оборотные активы |
16 901 060 |
|
|
|
|||
Краткосрочные обязательства |
220 000 |
|
|
|
|||
Чистая выручка от реализации продукции |
13 542 750 |
|
|
|
|||
Себестоим. реализ.продукции ( одной штуки) |
31,1 |
|
|
|
|||
Чистая прибыль суммарная |
5 546 125 |
|
|
|
|||
Денежные средства |
11 298 600 |
|
|
|
|||
Чистая прибыль от реализации продукции |
4 618 075 |
|
|
|
|||
Краткосрочные финансовые вложения |
5 680 000 |
|
|
|
|||
Среднекварт. дебит. задолженность |
415 858 |
|
|
|
|||
Среднекварт. кредит. задолженность |
110 000 |
|
|
|
|||
Среднеквартальная стоимость МПЗ |
1 987 747 |
|
|
|
|||
Среднекварт. стоимость собств.капитала |
38 108 254 |
|
|
|
|||
Собственный капитал |
43 293 178 |
|
|
|
|||
Итог баланса |
43 513 178 |
|
|
|
|||
Заемный капитал |
- |
|
|
|
|||
Расходы по выплате % за кредит |
100 000 |
|
|
|
|||
Налог на прибыль |
1 458 339 |
|
|
|
|||
Уставной капитал |
32 983 908 |
|
|
|
|||
Дивиденды |
3 490 000 |
|
|
|
|||
Рыночная стоимость акции |
1 994 |
|
|
|
|||
Дивиденд на одну акцию |
116 |
|
|
|
|||
Число акций в обращении |
30 000 |
|
|
|
|||
Среднеквартальная сумма активов |
38 718 254 |
|
|
|
|||
Стоимость поекупки акции |
1 895 |
|
|
|
|||
Стоимость продажи акции |
2 094 |
|
|
|
|||
14. РАСЧЁТ ФИНАНСОВЫХ КОЭФФИЦИЕНТОВ ЗА КВАРТАЛ: |
|
|
|||||
|
|
|
|
|
|||
1. КОЭФФИЦИЕНТЫ ЛИКВИДНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
|||
1.Общая ликвидность (раз) |
76,82 |
1 - 2 |
|
|
|||
2.Срочная ликвидность (раз) |
80,96 |
0,7 - 0,8 |
|
||||
3.Абсолютная ликвидность (раз) |
51,36 |
0,2 - 0,25 |
|
|
|||
4.Чистый оборотный капитал (у.е.) |
16681060 |
достаточность |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
2.КОЭФФИЦИЕНТЫ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
|||
1.Оборачив. активов (раз) |
0,35 |
Сравниваются с |
|
|
|||
2.Оборачиваемость дебит. задолженности (дни) |
2,80 |
среднеотраслевыми |
|
|
|||
3.Оборач. кредит. задолженности (дни) |
1,34 |
значениями |
|
|
|||
4.Оборач. матер.-произв. запасов (дни) |
24,29 |
|
|
|
|||
5.Длительность операционного цикла (дни) |
27,10 |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
3.КОЭФФИЦИЕНТЫ. РЕНТАБЕЛЬНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
|||
1.Рентабельность активов, (%) |
14,3 |
Сравниваются с |
|
|
|||
2.Рентабельность реализации товаров, (%) |
34,1 |
среднеотраслевыми |
|
|
|||
3.Рентабельность собств. капитала (%) |
14,6 |
значениями |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
КОЭФФИЦИЕНТЫ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
|||
1.Коэф. собственности (%) |
99,5 |
не менее 60% |
|
|
|||
2.Коэф. финансовой зависимости (%) |
0,0 |
не более 100% |
|
|
|||
3.Коэф. защищенности кредитора (раз) |
71,0 |
не менее 5-6 раз |
|
|
|||
|
|
|
|
|
|||
КОЭФФИЦИЕНТЫ РЫНОЧНОЙ АКТИВНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
|||
1.Прибыльность одной акции (у.е.) |
184,9 |
|
|
|
|||
2.Ценность акции |
10,79 |
10-12 |
|
|
|||
3.Доходность одной акции без учёта курс.стоим.(%) |
5,83 |
|
|
|
|||
4. Доходность акции с учётом курс.стоим. (%) |
17 |
|
|
|
|||
5.Балансовая стоимость акции (у.е.) |
1443,1 |
|
|
|
|||
6.Доля выплаты дивидендов (%) |
62,9 |
|
|
|