- •Курсовой проект
- •Содержание:
- •4.2 II квартал 11
- •4.3 III квартал 16
- •4.4 IV квартал 21
- •Краткое описание механизмов управления производством
- •Коммерческая.
- •Маркетинговая деятельность.
- •Дивидендная политика.
- •Денежно-кредитная политика.
- •Инвестиции в цб.
- •Техническая.
- •Производственная деятельность.
- •Реальные инвестиции.
- •Постановка задачи по организации производства
- •Исходные данные
- •Работа в предприятии ежеквартально
- •I квартал
- •Данные по первому кварталу:
- •II квартал
- •Данные по второму кварталу:
- •III квартал
- •Данные по третьему кварталу:
- •IV квартал
- •Данные по четвертому кварталу:
- •Результаты за год
- •Вывод по проекту:
Данные по второму кварталу:
1.БАЛАНС на начало второго квартала (у.е.) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
АКТИВ |
|
ПАССИВ |
|
|
||
НЕДВИЖИМОСТЬ в т. ч. |
26 612 118 |
Акционерный капитал |
32 983 908 |
|
||
технологическое оборудование |
13981500 |
Нераспределённая прибыль |
10 309 270 |
|
||
ДЕНЬГИ на Р\СЧЁТЕ |
11 298 600 |
Заемные средства |
- |
|
||
ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
11 000 |
Кред . задолженность |
220 000 |
|
||
Готовые товары на складе |
1 |
Счета к оплате |
- |
|
||
Запасы сырья на складе |
2 209 743 |
|
|
|
||
Незавершённые НИОКР |
2 550 000 |
|
|
|
||
Дебиторская задолжность |
831 716 |
|
|
|
||
ОБЩИЙ АКТИВ |
43 513 178 |
ОБЩИЙ ПАССИВ |
43 513 178 |
|
||
Книжная стоиость акции фирмы в нач. квартала. |
|
1450,4 |
|
|
||
2.ВНУТРЕННИЕ ФАКТОРЫ (ПАРАМЕТРЫ ФИРМЫ) на начало второго квартала. |
|
|||||
|
|
|
|
|
||
Показатель эффектив. инвестиций в оборуд.-"S" |
|
у.е./ шт. |
74 |
74 |
||
Показатель администр.- управлен.. расходов - "а" |
|
у.е. |
157500 |
157500 |
||
Показатель администр.-управлен. расходов -"в" |
|
у.е./ шт. |
1,4 |
1,4 |
||
Показатель эксплуатационных расходов -"g1" |
|
у.е./ шт. |
0,79 |
0,79 |
||
Показатель эксплуатационных расходов -"g2" |
|
у.е./ шт. |
1,05 |
1,05 |
||
Показатель эффект. инвестиций в НИОКР -"q" |
|
1 / у.е. |
0,00000015 |
0,00000015 |
||
Процент амортизации оборудования - "Iам.об" |
|
% |
2,5 |
2,5 |
||
Доля адм.-управлен. расходов на зарплату АУП |
|
- |
0,5 |
0,5 |
||
Торговые расходы на единицу продукции - "е" |
|
у.е./ шт. |
2,1 |
2,1 |
||
Тарифная ставка оплаты труда по изгот.прод.-"f" |
|
у.е./ шт. |
6,3 |
6,3 |
||
Стоимость сырья на единицу продукции - " p" |
|
у.е./ шт. |
7,35 |
7,35 |
||
Стоимость заказа и доставки партии сырья |
|
у.е. |
52 500 |
52 500 |
||
Относит. норма расходов по хранению сырья-"m" |
|
- |
0,0525 |
0,0525 |
||
Расходы по хранению единицы гот. продукции -"j" |
|
у.е./ шт. |
2,1 |
2,1 |
||
Процент амортизации сооружений - "Iам.с" |
|
% |
1 |
1 |
||
3.ВНЕШНИЕ ФАКТОРЫ на начало второго квартала. |
|
|
||||
|
|
|
|
|
||
Банковский процент по кредитам |
|
% |
10 |
10 |
||
Проценты по ценным бумагам |
|
% |
10 |
10 |
||
Налог с продаж |
|
% |
0 |
0 |
||
НДС |
|
% |
18 |
18 |
||
Налог на прибыль |
|
% |
24 |
24 |
||
Налог на доход от ценных бумаг |
|
% |
15 |
15 |
||
Соц.-страховые отчисления с фонда зарплаты |
|
% |
36 |
36 |
||
Расходы на куплю-продажу ценных бумаг |
|
% |
3 |
3 |
||
Банковский процент по вкладам |
|
% |
7 |
7 |
||
Показатель эластичности спроса на продукц. -"n" |
|
- |
2 |
2 |
||
Степень влияния на спрос экономич. индекса - "э" |
|
- |
1,5 |
1,5 |
||
Степень влияния на спрос бюджета маркетин.-"u" |
|
- |
0,25 |
0,25 |
||
Влияние на спрос инвестиций в НИОКР - "d" |
|
1/у.е. |
0,0000002 |
0,0000002 |
||
Степень влияния на спрос сезонного индекса |
|
- |
1 |
1 |
||
Экономический индекс |
|
% |
95 |
95 |
||
Сезоннй индекс |
|
% |
95 |
95 |
||
Уровень инфляции |
|
% |
6 |
6 |
||
Индекс ценных бумаг в конце квартала |
|
- |
1,15 |
1,15 |
||
Максимальная цена товара у конкурентов |
|
у.е. |
76,3 |
75,5 |
||
4. БЛОК УПРАВЛЕНИЯ ФИРМОЙ |
|
|
||||
|
|
|
|
|
||
Продажная цена |
75,90 |
|
|
|
||
Бюджет маркетинга |
1 915 930 |
|
|
|
||
Средства на закупку сыр. |
2 800 000 |
Книжная стоимость акц.. |
1450,4 |
|
||
Инвестициина увел.мощности |
4 698 290 |
Рыночная стоим.акции |
1450,4 |
|
||
Инвестиции на НИОКР |
650 000 |
Весь кредит |
- |
|
||
Дивиденды |
- |
Погашение кред.в кон.кв. |
0 |
|
||
Средства на закупку ц.бум. |
- |
Продажа ц.бум. в конце кв. |
- |
продано |
||
Размер кредита в данном кв |
- |
Стоимость ц.бум., всего |
11 000 |
|
||
Объём сверхурочных работ,% |
10 |
Проценты за весь кредит |
0 |
|
||
5. СТОИМОСТЬ ПРОГРАММЫ УПРАВЛЕНИЯ (у.е.) |
|
|
||||
|
|
|
|
|
||
Стоимость выбранной программы |
|
10 398 120 |
|
|
||
Остаток денег на расчётном счете |
|
900 480 |
|
|
||
|
6. ПРОИЗВОДСТВО (шт) |
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
Объём произв.без сверх.работ в предыдущем кв. |
|
197 547 |
|
|
||
Объём произв.без сверх.работ в настоящем кв. |
|
273260 |
|
|
||
Объём сверхурочных работ |
|
27326 |
|
|
||
Общий объём производства |
|
300586 |
|
|
||
Консервация оборудования (в шт. товара) |
|
0 |
|
|
||
7.СКЛАД ГОТОВЫХ ТОВАРОВ (шт) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
Количество готовых товаров в начале квартала |
|
0 |
|
|
||
Количество готовых товаров в конце квартала |
|
0 |
|
|
||
8. СКЛАД СЫРЬЯ (у.е.) |
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||
Запас сырья в начале квартала |
|
2 209 743 |
|
|
||
Израсходовано сырья на производство товаров |
|
2209308 |
|
|
||
Остаток неизрасходованного сырья |
|
436 |
|
|
||
Закуплено сырья в данном квартале |
|
2 800 000 |
|
|
||
Запас сырья на складе в конце квартала |
|
2 800 436 |
|
|
||
|
|
|
|
|
||
ОТЧЁТНАЯ ДОКУМЕНТАЦИЯ |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
9.ОТЧЕТ ПО МАРКЕТИНГУ (шт) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
Емкость рынка фирмы |
300 586 |
|
|
|
||
Объём продаж, потенциальный |
300 586 |
|
|
|
||
Объем продаж,фактический |
300 586 |
|
|
|
||
Оставшиеся запасы гот.тов. |
0 |
|
|
|
||
Потерянный рынок |
- |
|
|
|
||
10.ОТЧЕТ О ДОХОДАХ И РАСХОДАХ (у.е.) |
|
|
||||
|
|
|
|
|
||
ПОКАЗАТЕЛИ |
|
РАСХОД |
ДОХОД |
|
||
Выручка от продажи товаров ( включая дебит. зад.) |
|
|
22 814 475 |
|
||
Налог с продаж |
|
0 |
|
|
||
НДС |
|
3 093 434 |
|
|
||
Дебит. задолжен./ Чистая выручка( без налога с продаж и НДС) |
|
1 140 724 |
18 580 318 |
|
||
Расходы на маркетинг |
|
1 915 930 |
|
|
||
Административно-управленческие. расходы |
|
903 724 |
|
|
||
Эксплуатационные расходы |
|
259 242 |
|
|
||
Торговые расходы |
|
669 104 |
|
|
||
Оплата труда рабочих |
|
2 098 555 |
|
|
||
Расходы на сырье для изготовления товаров |
|
2 209 308 |
|
|
||
Расходы по хранению израсход.сырья |
|
115 989 |
|
|
||
Расходы на заказ и доставку израсход. сырья |
|
210 000 |
|
|
||
Стоимость гот. товаров со склада (на склад) |
|
- 1 |
|
|
||
Расходы по хранению гот. товаров |
|
0 |
|
|
||
Расходы на НИОКР |
|
2 550 000 |
|
|
||
Аммортизационные отчисления |
|
593 301 |
|
|
||
Процентные издержки |
|
0 |
|
|
||
Социально- страховые отчисления |
|
1 434 610 |
|
|
||
Общие расходы |
|
12 959 761 |
|
|
||
Прибыль от производства и реализации товаров |
|
|
5 620 557 |
|
||
Налог на прибыль |
|
1 348 934 |
|
|
||
Чистая прибыль от произв. и реализ. товаров |
|
|
4 271 623 |
|
||
Чистый доход от реализации ценных бумаг |
|
|
0 |
|
||
Доход от процентов по ценным бумагам |
|
|
1 100 |
|
||
Налог на доход от процентов по ценным бумагам |
|
165 |
|
|
||
Чистый доход от процентов по ценным бумагам |
|
|
935 |
|
||
Суммарная чистая прибыль |
|
|
4 272 558 |
|
||
Прибыль после выплаты дивидендов |
|
|
4272558 |
|
||
11.ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ (у.е.) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
ПОКАЗАТЕЛИ |
|
РАСХОД |
ДОХОД |
|
||
Выручка от продажи товаров |
(без дебит. задолж.) |
|
21 673 752 |
|
||
Доход от процентов по ценным бумагам |
|
|
1 100 |
|
||
Расходы на производство и реализацию товаров |
|
5 962 544 |
|
|
||
Сумма налогов |
|
4 442 533 |
|
|
||
Социально-страховые отчисления |
|
1 434 610 |
|
|
||
Дивиденды |
|
- |
|
|
||
Инвестиции на увеличение мощности оборудов. |
|
4 698 290 |
|
|
||
Инвестиции на НИОКР |
|
650 000 |
|
|
||
Расходы на закупку сырья/Кредиторская задолженность |
|
2 800 000 |
280 000 |
|
||
Расходы на заказ сырья |
|
333 900 |
|
|
||
Проценты за весь кредит. / Кредит в квартале |
|
0 |
- |
|
||
Расходы на закупку / Выручка от продажиа цен. бумаг |
|
- |
0 |
|
||
Погашение кредита |
|
0 |
|
|
||
Погашение кредит. и дебит задолжностей,которые были в нач. квартала |
220 000 |
831 716 |
|
|||
Суммарные денежные расходы /доходы. |
|
20 541 876 |
22 506 567 |
|
||
Изменение денег на р\счете |
|
|
1 964 691 |
|
||
12.Баланс на конец квартала (у.е.) |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
АКТИВ |
|
ПАССИВ |
|
|
||
НЕДВИЖИМОСТЬ в т.ч. |
30 717 107 |
Акционерный капитал |
32 983 908 |
|
||
технологич. оборудование |
18212795 |
Нераспределённая прибыль |
15 320 302 |
|
||
ДЕНЬГИ НА Р\СЧЁТЕ |
13 263 291 |
Заемные средства |
- |
|
||
ЦЕННЫЕ БУМАГИ |
12 650 |
Кред. задолженнность |
280 000 |
|
||
Готовые товары на складе |
2 |
Счета к оплате |
0 |
|
||
Запас сырья на складе |
2 800 436 |
|
|
|
||
Незавершённые НИОКР |
650 000 |
|
|
|
||
Дебиторская задолжность |
1 140 724 |
|
|
|
||
ОБЩИЙ АКТИВ |
48 584 209 |
ОБЩИЙ ПАССИВ |
48 584 209 |
|
||
Книжная стоимость акции фирмы в конце кв. |
|
1 619,5 |
|
|
||
13. ИСХОДНЫЕ ДАННЫЕ ДЛЯ АНАЛИЗА ФИН.-ХОЗ. ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ С ПОМОЩЬЮ ФИН. КОЭФФИЦИЕНТОВ. |
||||||
|
|
|
|
|
||
ПОКАЗАТЕЛИ ЗА КВАРТАЛ |
ЗНАЧЕНИЯ |
|
|
|
||
Оборотные активы |
17 867 102 |
|
|
|
||
Краткосрочные обязательства |
280 000 |
|
|
|
||
Чистая выручка от реализации продукции |
18 580 318 |
|
|
|
||
Себестоим. реализ. продукции |
43,1 |
|
|
|
||
Чистая прибыль суммарная |
4 272 558 |
|
|
|
||
Денежные средства |
13 263 291 |
|
|
|
||
Чистая прибыль от реализации продукции |
4 271 623 |
|
|
|
||
Краткосрочные финансовые вложения |
11 000 |
|
|
|
||
Среднекварт. дебит. задолженность |
986 220 |
|
|
|
||
Среднекварт. кредит. задолженность |
250 000 |
|
|
|
||
Среднеквартальная стоимость МПЗ |
2 505 091 |
|
|
|
||
Среднекварт. стоимость собств.капитала |
45 798 694 |
|
|
|
||
Собственный капитал |
48 304 209 |
|
|
|
||
Итог баланса |
48 584 209 |
|
|
|
||
Заемный капитал |
- |
|
|
|
||
Расходы по выплате % за кредит |
- |
|
|
|
||
Налог на прибыль |
1 348 934 |
|
|
|
||
Уставной капитал |
32 983 908 |
|
|
|
||
Дивиденды |
- |
|
|
|
||
Рыночная стоимость акции |
1 450 |
|
|
|
||
Дивиденд на одну акцию |
- |
|
|
|
||
Число акций в обращении |
30 000 |
|
|
|
||
Среднеквартальная сумма активов |
46 048 694 |
|
|
|
||
Стоимость поекупки акции |
1 378 |
|
|
|
||
Стоимость продажи акции |
1 523 |
|
|
|
||
14. РАСЧЁТ КОЭФФИЦИЕНТОВ ЗА КВАРТАЛ: |
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
||
1. КОЭФФИЦИЕНТЫ ЛИКВИДНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
||
1.Общая ликвидность (раз) |
63,81 |
1 - 2 |
|
|
||
2.Срочная ликвидность (раз) |
51,48 |
0,7 - 0,8 |
|
|
||
3.Абсолютная ликвидность (раз) |
47,37 |
0,2 - 0,25 |
|
|
||
4.Чистый оборотный капитал (у.е.) |
17587102 |
достаточность |
|
|
||
|
|
|
|
|
||
2.КОЭФФИЦИЕНТЫ ДЕЛОВОЙ АКТИВНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
||
1.Оборачив. активов (раз) |
0,40 |
Сравниваются с |
|
|
||
2.Оборачиваемость дебит. задолженности (дни) |
4,84 |
среднеотраслевыми |
|
|
||
3.Оборач. кредит. задолженности (дни) |
1,76 |
значениями |
|
|
||
4.Оборач. матер.-произв. запасов (дни) |
17,64 |
|
|
|
||
5.Длительность операционного цикла (дни) |
22,48 |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
||
3.КОЭФФИЦИЕНТЫ. РЕНТАБЕЛЬНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
||
1.Рентабельность активов, (%) |
9,3 |
Сравниваются с |
|
|
||
2.Рентабельность реализации товаров, (%) |
23,0 |
среднеотраслевыми |
|
|
||
3.Рентабельность собств. капитала (%) |
9,3 |
значениями |
|
|
||
|
|
|
|
|
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ СТРУКТУРЫ КАПИТАЛА |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
||
1.Коэф. собственности (%) |
99,4 |
не менее 60% |
|
|
||
2.Коэф. финансовой зависимости (%) |
0,0 |
не более 100% |
|
|
||
3.Коэф. защищенности кредитора (раз) |
#ДЕЛ/0! |
не менее 5-6 раз |
|
|
||
|
|
|
|
|
||
КОЭФФИЦИЕНТЫ РЫНОЧНОЙ АКТИВНОСТИ |
ЗНАЧЕНИЯ |
Рекомендации |
|
|
||
1.Прибыльность одной акции (у.е.) |
142,4 |
|
|
|
||
2.Ценность акции |
10,18 |
10-12 |
|
|
||
3.Доходность одной акции без учёта курс.стоим.(%) |
0,00 |
|
|
|
||
4. Доходность акции с учётом курс.стоим. (%) |
11 |
|
|
|
||
5.Балансовая стоимость акции (у.е.) |
1610,1 |
|
|
|
||
6.Доля выплаты дивидендов (%) |
0,0 |
|
|
|