2. Структура кредитной системы.

1. Сущность финансовой конъюнктуры.

На базе финансов формируется финансовая система, которая представляет собой совокупность финансовых отношений и соответствует. Этим отношениям финансовых учреждений, организующих формирование, распределение и использование денежных ресурсов. Основными звеньями финансовой системы являются:

1. Бюджеты различных уровней власти;

2. Бюджеты фондов социального, имущественного и личного страхования;

3. Финансы предприятий, учреждений и организаций;

4. Финансы населения.

Финансовая система подразделяется на централизованное (государственное) и децентрализованное.

Централизованные финансы, аккумулированные на государственном уровне включают в себя:

- бюджеты различных уровней власти (местный, районный, городской, областной, республиканский);

- не бюджетные фонды (пенсионный, социального страхования, государственный фонд занятости, государственный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования).

Децентрализованные финансы формируют:

- финансы предприятий, которые включают фонд накопления, образуемый за счет части прибыли, остающейся в распоряжении предприятия; амортизационных отчислений, направляемый на обновление и пополнение производственных фондов, фондов потребления, резервный фонд, который необходим для покрытия временно возникающей потребности в денежных средствах.

- финансы организаций и учреждений;

- бюджеты семей.

Функции финансов:

- контрольную. Предполагает осуществление контроля со стороны правительства за эффективное распределение и использование трудовых, материальных и финансовых ресурсов;

- стимулирующую. Способствует совершенствованию производства, инновационному развитию, кооперации и интеграции субъектов хозяйствования различных уровней.;

- воспроизводственная. Финансы играют важнейшую роль в процессе производства продукции, кругооборота основных и оборотных фондов, подготовке квалифицированного персонала;

- распределительная. С их помощью осуществляется распределение финансовых ресурсов между материальной и нематериальной сферой производства, бюджетов различных уровней, между слоями населения.

Функционирование финансовой системы сопровождается Использование денежных доходов и накопления субъектов хозяйствования, государством и работниками, принимающих участие в производстве продукции, а также созданием централизованных и децентрализованных фондов денежных средств.

2. Структура кредитной системы.

Кредитная система – основной элемент рынка ссудных капиталов, включает в себя следующие основные звенья (уровни):

1. Национальный банк, государственный и полугосударственный банк;

2. Банковский сектор. Коммерческие, сберегательные, инвестиционные ипотечные, специализированные торговые банки и банкирские дома;

3. Страховой сектор. Страховые компании и пенсионные фонды.

4. Специализированные небанковские кредитно-финансовые институты. Инвестиционные компании, финансовые компании, благотворительные фонды, ссудо-сберегательные ассоциации и т.д.

Данная схема является типичной для подавляющего большинства экономически-развитых государств. Ее называют четырехуровневой (3хуровневой), т.к. в ряде случаев третий и четвертый уровни объединяют и называют «Специализированными небанковскими Кредитно-финансовыми учреждениями».

К данной кредитной системе тяготеет и отечественная система.

3.

Кредитная система – комплекс кредитно-финансовых институтов, работающий на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежных капиталов с целью эффективного развития отечественной экономики. Через кредитную систему реализуется сущность и функции кредита. Кредит – это движение денежного капитала, который отдается в ссуду на условиях возвратности и платности.

Кредит выполняет следующие основные функции:

- мобилизация денежного капитала;

- перераспределение денежного капитала;

- ускорение концентрации и централизации капитала;

- регулирование экономики;

- экономия издержек.

В настоящее время на рынке реализуется две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Данные формы отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, сферой функционирования, величиной процентов кредитных ставок. Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Инструментом такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита является товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного и иного капитала, движение товара из сферы производства в сферу потребления. Главная цель коммерческого кредита – это ускорить процесс реализации товара. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные, торговые и другие компании.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам. Населению, государствам в виде денежных ссуд. Банковский кредит превышает размеры коммерческого по направлению, срокам и размеру, имеет более широкую сферу применения. Замена коммерческого кредита банковским делает его более гибким, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Если объем коммерческого кредита зависит от роста и спада товарооборота, то спрос на банковский кредит определяется в основном состоянием долгов в различных секторах экономики. Вместе с тем, и банковский кредит подвержен циклическим колебаниям экономики. С повышением эффективности экономики повышается и финансовое состояние банковской системы и наоборот. Банковский кредит имеет двойственный характер: с одной стороны он выступает как ссуда капитала для функционирующих субъектов хозяйствования, а с другой как платежное средство при уплате долгов.

В настоящее время применяются следующие формы банковского кредита:

1. Потребительский кредит. Предоставляется банком, торговыми компаниями, специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Как правило, с помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили, техника и т.д.). В экономически развитых государствах население ежегодно тратит от 10% до 30% своего дохода на покрытие потребительских кредитов. В РБ все чаще крупные торговые компании, банки используют данную форму кредитования с целью ускоренной реализации товаров работ, услуг.

2. Ипотечный кредит. Выдается, как правило, на покупку и постройку жилья, приобретения участков под их залог. Предоставляют его банки (кроме Инвестиционного) и специализированные финансовые институты. Кредиты выдаются в рассрочку. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры – от 15% до 30% и более. Наиболее высокий уровень развития ипотечного кредита в США, Канаде, Англии. В РБ дана форма кредитования находиться на стадии зарождения.

3. Государственный кредит. Следует разделять на: собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае, банки кредитуют различные сектора экономики. Во втором случае, государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтах для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

4. Международный кредит. Носит, как правило, межгосударственный характер, Отражает движение межгосударственного Капитала в сфере международно-экономических и внутренних отношений.

5. Ростовщический кредит. Имеет место в странах со слабо развитой кредитной системой. Как правило, такой кредит выдают индивидуальные лица и премиальные конторы. Процент по такому кредиту устанавливается по договоренности сторон и может быть выше или ниже банковского процента.

Современная кредитная система включает два основных понятия: совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые базируются на определенных конкретных форм и методах кредитования и совокупность функционирующих финансово-кредитных институтов. Первое понятие связано с движение ссудного капитала в виде различных форм кредитов, второе – кредитная система через свои многочисленные институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их предприятиям, населению, правительству. Кредитная система функционирует через адекватный кредитный механизм, который представляет, во-первых, систему связи по аккумуляции о мобилизации денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики, во-вторых, отношения связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала; в-третьих отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами Кредитный механизм включает все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, перераспределительной деятельностью кредитной системой в лице ее институтов.

Кредитная система содействует обеспечению условий для роста производства, накопления капитала и развитием научно-технического прогресса. Кредитная система играет важнейшую роль в поддержании высокой нормы народно-хозяйственного накопления, занимает важнейшее место в разрешении проблемы реализации товаров и услуг на рынке, приобретении товаров длительного пользования, расширении международной торговли.

Основным критерием оценки работы всей банковской системы государства выступает состояние ее экономики. Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике по двум основным направлениям: 1) предоставление ссудного капитала различным отраслям экономики, 2) аккумуляция свободного денежного капитала и денежных сбережений населения. Важнейшими процессами в современной кредитной системе следует считать: 1) концентрацию и централизацию банковского капитала; 2) усиление конкуренции между различными видами кредитно-финансовых институтов; 3) сращивание крупных кредитно-финансовых институтов с промышленными, торговыми, транспортными корпорациями и компаниями; 4) формирование международных банковских объединений и групп. Широкая сеть специализированных финансовых учреждений позволяет концентрировать свободные денежные капиталы и сбережения и предоставлять их распоряжение государству и субъектам хозяйствования всех уровней различных отраслей экономики.