50. Сущность кредита и его роль в экономике. Функции кредита.

Кредит является формой движения ссудного капитала. Как экономическая категория кредит выражает экономические денежные отношения, которые складываются между кредитором и должником при движении ссудного капитала и возникают по поводу перераспределения временно свободных денежных средств. Кредит – это движение ссудного капитала на условиях срочности, возвратности и платности. К основным принципам кредита относятся: 1) возвратность кредита – это специфическое свойство, присущее кредитным отношениям, означает необходимость своевременного возврата финансовых ресурсов после их использования; 2) срочность кредита, означает необходимость возврата в точно оговоренный срок; 3) платность кредита, т.е. оплата права пользования финансовыми ресурсами; 4) обеспеченность кредита, т.е. обеспечение защиты имущественных интересов кредиторов при несоблюдении заемщиком принятых на себя обязательств; 5) целевой характер кредита, т.е. необходимость целевого использования средств; 6) дифференцированный характер кредита – означает дифференцированный подход к заемщикам, видам выдаваемых кредитов в зависимости от интересов самого банка. Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях: 1) перераспределительная функция - заключается в перераспределении финансовых ресурсов, реализуется передачей временно свободных финансовых ресурсов во временное пользование; 2) воспроизводственная функция: кредит оказывает непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства, данная функция осуществляется за счет расширения рамок общественного воспроизводства по сравнению с теми, которые устанавливаются собственными источниками финансирования, количеством наличного денежного запаса; 3) эмиссионная - создание кредитных средств в обращении и замещение ими наличных денег; 4) экономия издержек обращения - является следствием ускорения оборачиваемости капитала; 5) ускорение научно-технического прогресса - осуществляется за счет финансирования посредством кредитования научных разработок, инновационных программ, венчурных разработок, перспективных разработок, дающих отдачу только в отдаленной перспективе.

51. Законы и границы кредита.

Выделяют следующие законы кредита: 1) закон возвратности кредита – означает, что выданная ссуда должна быть возвращена кредитору; 2) закон равновесия между высвобождающимися и перераспределенными ресурсами – означает, что средства, предоставленные в кредит должны быть меньше или равны аккумулированным у кредитора, тоже самое касается срока кредитования; 3) закон сохранения ссужаемой стоимости – кредит предоставляется с учетом инфляции, в противном случае активы обесценятся; 4) временной характер функционирования кредита – в кредит выдаются временно свободные средства на определенное время. Границы кредита – предел, в рамках которого реализуется сущность категории кредита. Под ним понимают допустимые формы кредита, нормы и пределы выдачи кредита. Например, это может быть: 1) предельная сумма задолженности банку по ссудам, установленная планом; 2) граница ресурсов кредита, т.е. сумма ресурсов, в пределах которой можно предоставлять ссуды. Границы ресурсов кредита определяются размерами ссудного фонда. Границы предоставляемого кредита определяются кредитным планом и конкретно выражаются в лимите кредитования. Нарушение границ кредита приводит к его перерождению, трансформации в другую категорию и искажению сущности. Например, если не вернуть денежные средства, произойдет трансформация кредита в категорию финансы.