26. Страхование жизни: назначение, виды и их содержание.

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его дожития до определенного срока. В Условиях лицензирования страховой деятельности на территории РФ предлагается следующая предметная трактовка страхования жизни органами государственного страхового надзора: «Страхование, жизни представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случаях: дожития застрахованного до окончания срока страхования или определенного договором страхования возраста, смерти застрахованного, а также по выплате пенсии (ренты, аннуитета) застрахованному в случаях, предусмотренных договором страхования (окончание действия договора страхования, достижение застрахованным определенного возраста, смерть кормильца, постоянная утрата трудоспособности, текущие выплаты (аннуитеты) в период действия договора страхования и др.). При этом формирование резерва взносов и расчеты тарифных ставок производятся с помощью актуарных методов, на основе таблиц смертности и норм доходности по инвестициям временно свободных средств резервов по страхованию жизни». Страхуемый риск при страховании жизни — это продолжительность человеческой жизни. Риском является не сама смерть, а время ее наступления. Поэтому страхуемый риск имеет три аспекта:• вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;• вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;• вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности. В ГК РФ (гл. 48, ст. 934) при определении договора личного страхования дается более широкое толкование всей отрасли личного страхования и страхования жизни, в частности, относительно страхуемых рисков: «По договору личного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае причинения вреда жизни или здоровью самого страхователя или другого названного в договоре гражданина (застрахованного лица), достижения им определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)» Цели страхования жизни: Цели социального характера:1) защита семьи в случае потери кормильца и дохода умершего члена семьи;2) обеспечение в случае временной или постоянной утраты трудоспособности (инвалидности);3) обеспечение пенсии в старости;4) накопление средств для оказания материальной поддержки детям при достижении совершеннолетия, например, для оплаты их образования;5) оплата ритуальных услуг. Цели финансового характера:1) накопительные, связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;2) защита частного бизнеса, сохранение предприятия в случае смерти партнера по бизнесу, руководителя предприятия или «ключевого» персонажа;3) защита наследства путем;4) увеличение личных доходов за счет предоставления льгот по налогообложению премий и выплат по страхованию жизни. Страховой интерес имеют:• страхователь в собственной жизни;• работодатель в жизни своих работников;• супруг в жизни другого супруга;• родители в жизни детей;• партнеры по бизнесу;• кредитор в жизни должника. По виду объекта страхования жизни различают:• договоры в отношении собственной жизни, когда застрахованный и страхователь — одно лицо;• договоры в отношении жизни другого лица, когда застрахованный и страхователь — разные лица;• договоры совместного страхования жизни на основе принципа первой или второй смерти. В зависимости от предмета страхования жизни выделяют:• страхование на случай смерти;• страхование на дожитие В зависимости от порядка уплаты страховых премий выделяют:• страховые договоры с единовременной (однократной) премией;• страховые договоры с периодическими премиями. По периоду действия страхового покрытия различают;• пожизненное страхование (на всю жизнь);• страхование жизни на определенный период времени. По форме страхового покрытия можно выделить:• страхование на твердо установленную страховую сумму;• страхование с убывающей страховой суммой;• страхование с возрастающей страховой суммой;• увеличение страховой суммы в соответствии с ростом индекса розничных цеп;• увеличение страховой суммы за счет участия в прибыли страховщика;• увеличение страховой суммы за счет прямого инвестирования страховых премий в специализированные инвестиционные фонды. По виду страховых выплат различают:• страхование жизни с единовременной выплатой страховой суммы;• страхование жизни с выплатой ренты (аннуитета);• страхование жизни с выплатой пенсии. По способу заключения договоры страхования жизни делятся на:• индивидуальные;• коллективные. В практике страхования жизни принято выделять три базовых типа полисов:• срочное страхование жизни — страхование жизни на случай смерти на определенный срок времени;• пожизненное страхование — страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного. • смешанное страхование жизни — страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. /// Выделяют следующие виды страхования жизни: 1)страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока, либо наступления иного события 2) пенсионное страхование (предусматривает выплаты страховых сумм (страхового обеспечения) по достижении застрахованным лицом возраста выхода на пенсию) 3)страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика. Аннуитет представляет собой договор страхования, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора.