30. Порядок учета межб-х расчетов. Хар-ка корсчетов. Понятие бик.

Расч-ы по перечисл ср-в рег-ся положение 2-П. Для проведения расч операций каждая КО на тер-рии РФ имеющая лиц-ю БР на осущ-е б опер-й откр по месту нах-я 1 кор счет в РКЦ БР. Отношения между БР и КБ рег-ся зак-лм и дог-м корсчета.

Для откр кор счета нужно предост в КБ: 1.заявл с ходотальством о гос рег-ии КО и выдачу лиц-ии. /2.Учредительный дог-р. /3.Устав. /4.протокол СОБР учредителей о принятии устава и об утв-ии кондидатур для назначения на должности рук-ля, исп-х органов, гл буха.. /5. свид-во об уплате гос пошлины. /6. копия свид-ва о гос рег-ии учредит-й. /7.дикларация о доходах учред-й(физ л, завер налогами). /8. анкеты кондидатов на должн рук-ей, исп органов и гл буха КО.

Договор корсчета закл на согласование сторонами сроки и опред порядок расч обслуживания, права и обязанности сторон, способ обмена расч док-и с БР, пор оплаты за оказание услуги, ответственность сторон и др условия предусмотренные норм-ми актами БР. Платежи в бюджет, вне будж фонды, таможенные платежи осущ-ся только с корсчета банка, откр в РКЦ. Расчеты в инвалюте БР не проводит. Расч док-ы в БР принимают независимо от остатка ср-в на корсчете БР, на момент их принятия, а платежи могут осущ-ся в пределах ср-в имеющихся на момент оплаты и с учетом ср-в пост-х в течении опер дня и кред-в БР. Прямые кор-е отн-я - отношения (минуя РКЦ) путем открытия кор счетов одними банками в др и осущ-е плат-х операций по поручению друг друга. При межб расчетах каждое подразделение должно иметь свой № содерж не более 4 знаков для индефикации его как уч-ка расчета. Он УК-ся в л/с по межб расчетам.

Для идефикации уч-в расчетов прим-ся 9ти значные банк-е индефикац коды (БИК) присвоение которых осущ-т БР. БИК пред-ет собой сов-ть знаков уникальную в рамках плат сист БР и имеет след структуру: 1,2 – код РФ (04); 3,4-код тер-рии РФ, код 00 озн что тер-я нах за пределам РФ(Волг обл 18); 5,6-условн № подразделения расч сети БР или усл 3 структурного подразделения БР. мб от 00 до 99(Волг 06); 7-9- усл № КО в подразд сети БР в котором откр её корсчет. м/б от 050-до 999. Для РКЦ или др подразд-й в сост тер-го упр-я БР, наделенного ф-ми ГРКЦ – 001, для др подразд-й расч сети БР или струк-х подразд БР -002. Повторное исп-е БИК разрешается по истечении кал года после даты их искл-я из справичника БИК России.

32.Порядок учета расчетов между ко по корсчетам, откр в ркц.

Операции проходят на основании расч док-в поступивших в подразделение расчетной сети БР электронно, по каналам связи либо на магн. носителях.

Расч. док-ты по операциям предост в РКЦ в составе свободного плат поручения с приложением описи расч док-в. Перечисление ден ср в обяз резервы осущ отдельным док-м который не входит в состав свободного плат поручения.

Виды платежей через РКЦ:

-безотзывные(после списания подтверждается в зав-ти от способа обменя док-и, выпиской)

-окончательные (после зачисления подтверждается выпиской)

Расчеты между КБ отраж по корсчетам. Между РКЦ расчеты по операциям КБ, а также по собств операциям в РКЦ осущ через счета межфелиального оборота (МФО) – счета начальных и ответных оборотов между РКЦ.

Каждому РКЦ присваевается № по МФО. На этих счетах отраж операции по перечислению (взысканию) платежей (задолж) на счете получателей ср-в обслуживаемых в др РКЦ. Средством расчетов между РКЦ явл Авизо.(офиц извещение о выполнении расч операций, м/б дебет-м или кредит-м). Расчетной услугой БР явл. услуга по переводу ден ср-в через расчетную сеть, которая вкл в себя полный цикл обработки платежей: прием расч док-в/обработка док-в/выдача расч док-в КБ-получателя ср-в/осущ-е проводок по банк-м счетам/выдача выписок из лиц счетов.

Схема док-та по МБ расчетам при централиз-х кор-х отношениях. Клиент банка-отправителя -1- КБ, обслуживающий плат-ка -2- РКЦ ГТУ БР -3- КБ, обслуживающий получателя ср-в -4- клиент-получатель ср-в.

1.клиент передает в свой банк ПП 2.КБ передает свободное ПП с описью и копиями плат док-в плательщиков 3. РКЦ передает копии расч док-в в банк получателя 4. КБ-получатель передает выписку о зачислении ср-в на счет и копии ПП.

ПП групп-я по группам очередности и срокам платежа, на каждую группу сост свободное ПП, прилагаются 2 копии экз-в ПП клиентов и опись.(в описи указ-ся: № лиц. счета клиента в банках/ рекв. банка-получ/№ и дата док-а/общ кол-во док-в входящих в опись/ сумма док-та) Свободное ПП вместе с прил-ми описями и первичными док-и КБ пересылаются в свой РКЦ. РКЦ, начавший операцию по расчетам условно наз Фелиал А, а РКЦ принявший авизо к ответному проводу Фелиал Б, в тексте авизо указ-я БИК, что позволяет индефицировать участников расчетов. В процессе осущ-ярасч. операций должны обеспечиваться синхронность и взаимосвязь между суммами по балансу в КБ и в обслуж-х их РКЦ.

В КБ ср-а зачисляются на счета клиентов при условии проведения соотв-х операций по их корсчетам в обсл-х РКЦ, т.е. после получения выписки с корсчета.