Тема 47. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)

Договор финансирования под уступку денежного требования. Общая характеристика

По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с уведомлением должника о переходе прав кредитора к фактору (открытый факторинг) либо без уведомления о таком переходе (скрытый факторинг) (ст. 772 ГК).

По своей правовой природе договор факторинга является двусторонним, консенсуальным, возмездным.

Предметом договора факторинга является финансирование кредитора — выплата ему суммы денежного обязательства должника с учетом дисконта. Этот договор может заключаться как по поводу одного, так и ряда денежных обязательств, в том числе и тех, которые могут возникнуть в будущем, в частности однородных денежных обязательств по получению оплаты за поставленный товар (п. 3 ст. 772 ГК). При скрытом факторинге в предмет договора входит и возврат денежных средств фактору за счет полученного им от должника (фактическая уступка денежного требования), а при открытом факторинге - переход прав кредитора к фактору (юридическая уступка денежного требования).

К существенным условиям договора относится также его цена, то есть размер дисконта (в твердой сумме или в виде процента).

Договор факторинга должен быть заключен в письменной форме.

Стороны договора факторинга — фактор и кредитор. В качестве фактора может выступать банк или небанковская кредитно-финансовая организация, в качестве кредитора - физическое или юридическое лицо.

Обязанности фактора:

• вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты ему суммы денежного обязательства должника с учетом дисконта;

• оказывать кредитору иные финансовые услуги (по выставлению счетов к оплате и т. д).

Обязанности кредитора:

• при открытом факторинге: возвратить фактору полученную от него сумму денег и уплатить дисконт;

• при скрытом факторинге: уступить свое денежное требование к должнику.

Правовое регулирование договора факторинга осуществляется нормами Гражданского кодекса и нормами гл. 19 Банковского кодекса.

Отличие Ф от К:

1. Срок действия Д. может быть краткосрочным – до 120 дней для Ф, К – 12 месяцев

2. Цель для факторинга не существенна вообще

3. Обеспечение исполнения обязательства по факторингу не существенна

4. Погашение долга по ДФ осуществляется 3 лицом – должником, а по банковскому кредиту – кредитополучателем

5. Вознаграждение – дисконт (Ф) и % (К)

Ответственность кредитора перед фактором. Если есть право регресса, то фактор вправе предъявить требование к кредитору о возмещении денежного обязательства, не уплаченного должником, и возмещения убытков.

По регрессным обязательствам течение срока ИД начинается с момента исполнения основного обязательства.