- •Тема 36: Договор подряда. Общая характеристика.
- •Тема 37: выполнение опытно-конструкторсикх, исследовательских и технологических работ
- •Тема 42. Выполнение научно-исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ
- •Тема 38. Возмездное оказание услуг
- •Тема 44. Перевозка и транспортная экспедиция – сами
- •Тема 44. Перевозка
- •Тема 45. Транспортная экспедиция
- •Тема 47. Финансирование под уступку денежного требования (факторинг)
- •Тема 48. Банковский вклад (депозит)
- •Тема 49. Банковский счет
- •Тема 50. Расчетные правоотношения
- •Тема 51: Понятие, правовая природа и отличительные признаки договора хранения.
- •4. Виды и формы страхования
- •Тема 53. Поручение
- •Тема 54. Комиссия
- •Тема 55. Доверительное управление имуществом
- •Тема 57. Простое товарищество
- •Тема 58. Публичное обещание награды. Публичный конкурс
- •Тема 59. Проведение игр и пари
Тема 50. Расчетные правоотношения
1. Понятие и способы расчетов.
2. Расчетные правоотношения. Общая характеристика.
3. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями (банковский перевод), платежными требованиями.
4. Расчеты посредством аккредитива.
5. Расчеты чеками и банковскими пластиковыми карточками.
1. Понятие и способы расчетов
Расчеты — правоотношения, опосредующие предоставление компенсации в денежной форме за произведенное исполнение или по другим основаниям (внедоговорные обязательства, требования законодательства, уплата налогов, иных обязательных платежей).выполняют вспомогательную функцию – при их осуществлении не образуется новой стоимости, они сопровождают товарообмен. Ст.775 ГК
Осуществление расчетов возможно двумя способами: наличными денежными средствами и безналичным путем. Применяемый способ расчета зависит от субъектного состава правоотношения, а также от основания платежа. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться наличными деньгами или в безналичном порядке, установленном законодательством. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.
Расчеты между этими лицами могут проводиться также наличными деньгами в случаях, предусмотренных законодательством.
Безналичные расчеты проводятся через банки или небанковские кредитно-финансовые организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из акта законодательства и не обусловлено используемой формой расчетов.
Порядок осуществления безналичных расчетов в Республике Беларусь определяется нормами гл. 24 Банковского кодекса.
Безналичные расчеты предприятиями производятся платежными требованиями, платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями, аккредитивами, чеками и банковскими пластиковыми карточками (ст. 237 Банковского кодекса). Списание средств со счетов предприятий без их согласия осуществляется инкассовыми распоряжениями. Физические лица осуществляют расчеты платежными поручениями, чеками и банковскими пластиковыми карточками.
Если расчеты осуществляются наличными деньгами, то самостоятельного правоотношения по расчетам, не зависимого от основного гражданского правоотношения, во исполнение которого производится расчет, не возникает. Сам расчет в данном случае - лишь одно из действий участников правоотношения по исполнению денежного обязательства. Расчеты, осуществляемые безналичным способом, приобретают форму самостоятельного расчетного правоотношения.
2. Расчетные правоотношения. Общая характеристика
Расчетные правоотношения - это правоотношения, которые складываются между субъектами гражданско-правового обязательства и кредитным учреждением по поводу осуществления платежей за переданное имущество, выполненные работы, оказанные услуги.
Специфика расчётных правоотношений – предмет (деньги как товар) и объект (услуги).
Объектом как наличных, так и безналичных расчетных правоотношений являются действия субъектов и участников правоотношений, направленные на осуществление передачи денежных средств от должника к кредитору.
Предмет расчетного правоотношения — денежные средства.
Совершаются Р-операции на основании платёжных инструкций (платёжное требование, платежное поручение), урегулированных императивными нормами.
Сторонами расчетного правоотношения являются плательщик (приказодатель), получатель (бенефециар) и обслуживающие банки: банк плательщика (банк-отправитель, банк-эмитент, представляющий банк) и банк получателя (банк-получатель, исполняющий банк, банк-ремитент).
Для проведения расчетов через учреждения банков субъекты хозяйствования должны открыть расчетный счет. Расчетный счет — это банковский счет, на котором хранятся денежные средства и отражаются безналичные расчетные операции субъектов независимо от источников поступления и направлений использования этих средств.
Содержанием расчетных правоотношений являются права и обязанности субъектов расчетного правоотношения, определенные банковским законодательством.
Ответственность участников расчетного правоотношения за ненадлежащее исполнение расчетного обязательства наступает по основаниям, предусмотренным законодательством или договором.
3. Расчеты платежными поручениями, платежными требованиями-поручениями (банковский перевод), платежными требованиями
Платежное поручение — платежная инструкция, согласно которой банк-отправитель по поручению плательщика осуществляет перевод денежных средств в банк-получатель лицу, указанному в поручении (бенефициару). Расчеты платежными поручениями могут производиться за полученные товары, оказанные услуги, выполненные работы. Может производиться также предоплата товаров, работ и услуг, а также могут выдаваться авансовые платежи, если это предусмотрено законодательством или соглашением сторон. Под исполнением банком-отправителем платежного поручения понимается выдача платежного поручения банку-получа- телю с одновременным предоставлением ему денежных средств, необходимых для исполнения этого поручения (ст. 246 Банковского кодекса).
Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование бенефициара (банк или клиент, в пользу которого осуществляется банковский перевод) к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара, провести платежи по другим операциям на основании направленных ему (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.
Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы через банк (ст. 259 Банковского кодекса). Платежное требование оплачивается с предварительным акцептом. Платежные требования используются для расчетов за отгруженные товары (работы, услуги) по соглашению сторон основного обязательства. Правила проведения безналичных расчетов посредством платежного требования устанавливаются Национальным банком.
Принципы расчетов:
из остатков на счетах
банки не вправе отказывать …
списание ДС со счёта осуществляется по распоряжению клиента банком, за исключением случаев З/Д
банк не сторона в обязательстве, по которому осуществляются расчёты
формы БезНР:
- перевод
- аккредитив
- инкассо (что это)
4. Расчеты посредством аккредитива
Аккредитив — основанное на требовании банка плательщика (банк-эмитент) поручение банку, обслуживающему получателя средств (исполняющий банк), производить оплату счетов поставщика (получатель средств) непосредственно после выполнения поставщиком своего обязательства из средств, заранее выделенных плательщиком (покупателем или приказодателем аккредитива).
В аккредитивном обязательстве имеются четыре участника: плательщик (покупатель или приказодатель аккредитива), банк плательщика (банк-эмитент), банк получателя (исполняющий банк) и получатель средств (продавец или иной бенефициар).
Выделяют следующие виды аккредитивов:
• отзывной и безотзывной аккредитив;
• подтвержденный;
• переводной;
• резервный;
• покрытый или непокрытый (ст. 262 Банковского кодекса).
Расчеты посредством аккредитива могут применяться в случаях установления данной формы расчетов в договоре между плательщиком и получателем средств (в частности, в договоре купли-продажи). Отношения по аккредитиву независимы от лежащих в их основе гражданско-правовых договоров.
5. Расчеты чеками и банковскими пластиковыми карточками
Распространенной формой расчетов является чек.
Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Участниками чекового обязательства являются:
• чекодатель — лицо, за счет которого осуществляется выплата средств по чеку (должник);
• чекодержатель - лицо, в пользу которого производится выплата средств по чеку (кредитор);
• плательщик (банк). В качестве плательщика может выступать только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.
Осуществление расчетов чеками возможно при наличии чекового договора между банком-плательщиком и будущим чекодателем.
Существуют два вида чеков: расчетные (используются для ведения безналичных расчетов) и кассовые (используются для получения наличных денег).
Банковская пластиковая карточка представляет собой средство проведения безналичных платежей за товары и услуги, получения наличных денег и осуществления иных операций, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. С использованием банковских карточек осуществляются такие виды операций, как безналичные платежи за приобретенные товары и услуги и получение наличных денежных средств.
Карточка выдается держателю на основании заключенного банком-эмитентом и клиентом договора, предусматривающего осуществление операций с использованием банковской пластиковой карточки. К числу существенных условий данного договора законодательством отнесены: вид карточки и срок ее действия, порядок пользования карточкой, права и обязанности клиента и банка, ответственность сторон в случае нарушения условий договора, порядок аннулирования и изъятия карточки.
Порядок осуществления расчетов с помощью банковских пластиковых карточек определен в Инструкции о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 74.