Вопрос 2.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие органы, население, государство, сами КБ. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений выступают в качестве кредиторов или заемщиков.

Кредиторы – лица, предоставившие свои временно свободные денежные средства во временное распоряжение заемщика на определенный срок.

Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование и обязанная их возвратить в установленный срок.

Банки в кредите выступают одновременно и как заемщики, и как кредиторы.

В настоящее время хозяйствующих субъектов в кредитовании объединяют в следующие группы:

• Коммерческие организации и предприятия

• Некоммерческие организации

• Финансовые организации

• Нерезиденты-юридические лица

• Предприниматели – физические лица, занимающиеся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица.

Банки как заемщики делятся на две группы: отечественные банки и банки-нерезиденты.

Физические лица как заемщики подразделяются на граждан и нерезидентов.

Государство как заемщик выступает в лице Минфина, финансовых органов субъектов РФ и местных органов власти, а также в лице государственных внебюджетных фондов РФ и внебюджетных фондов субъектов РФ.

Объектом кредитования выступает цель кредита.

Цель кредита выражает конкретные временные потребности в дополнительных денежных средствах субъектов рынка, на удовлетворение которых может быть предоставлен банковский кредит.

КБ в настоящее время самостоятельно устанавливают объекты кредитования.

Объекты кредитования могут быть:

1. Общими, т.е. характерными для всех отраслей хозяйства (затраты на выплату зарплаты, приобретение ТМЦ, ценных бумаг, пополнение оборотных средств, затраты инвестиционного характера и т.п.)

2. Частными, т.е. специфичными и характерными для определенных отраслей хозяйства (покупка племенного скота).

Все объекты кредитования объединяются в три группы:

1. Объекты по операциям производственного характера

2. Объекты по торгово-посредническим операциям

3. Объекты по операциям распределительного характера (выплата зарплаты, платежи в бюджет и т.п.).

Вопрос 3.

См. также тему кредит. Вопрос о видах кредитов.

I. По основным группам заемщиков

• Кредиты хозяйственным органам

• Населению

• Государственным органам

• Другим банкам

II. По направлению

• Потребительский

• Промышленный

• Торговый

• Сельскохозяйственный

• Инвестиционный

• Бюджетный

• Межбанковский

III. По обеспечению

• Обеспеченные

1. залоговые

2. гарантированные

3. застрахованные

• бланковые

IV. По размерам

• мелкие (до 1% собственных средств банка)

• средние (1-5% собственных средств банка)

• крупные (более 5% собственных средств банка)

Вопрос 4.

В соответствии с положениями ЦБР юридическим лицам банки могут выдавать следующие категории кредитов:

1. целевые кредиты

2. кредиты по контокорренту

3. кредиты по овердрафту

4. кредиты по укрупненному объекту в пределах кредитной линии

5. синдицированные кредиты

Краткая характеристика категорий кредитов:

1. Целевые кредиты

Предоставляются в разовом порядке на финансирование объекта кредитования. Выдается с простого ссудного счета с зачислением суммы кредита на расчетный счет заемщика.

2. Контокоррентный кредит

Контокоррентный кредит предоставляется банком заемщику по единому активно-пассивному счету, который является сочетанием ссудного и расчетного счетов. Обычно оформляется первоклассным клиентам без залога. Это кредит в оборотные средства, когда у клиента банка регулярно возникает потребность в кредитовании разрыва в кругообороте текущих активов. Сальдо на контокорренте может быть дебетовым и кредитовым.

• Дебетовое сальдо показывает, что у клиента временно отсутствуют собственные денежные средства на текущие платежи и ему выдан кредит.

• Кредитовое сальдо показывает, что поступление собственных денежных средств превышает потребность в текущих платежах. По кредитовому сальдо банк платит проценты как по вкладам до востребования.

3. Овердрафт

Технически, предоставление кредита по овердрафту происходит путем покрытия за счет кредита дебетового сальдо на текущем или расчетном счете клиента. В рамках договора банк покрывает разрыв в платежном обороте.

Лимит кредитования по овердрафту – это максимальное право заемщика на получение соответствующей суммы в банке. Единых установленных правил лимитирования Центральным банком не предусматривается.

Виды лимитов:

• стандартный лимит − лимит фиксируемого размера для хозяйствующих субъектов, имеющих равномерный кругооборот средств. Пересматривается раз в квартал.

• "плавающий" лимит − изменяется по мере потребности производства имеющего сезонный характер.

• лимит под инкассацию устанавливается, когда не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету заемщика составляет выручка от инкассации денежных средств, сдаваемых в банк.

• лимит технического овердрафта устанавливается без учета финансового положения заемщика в размере 90% от суммы гарантированных поступлений на счет заемщика в течение трех рабочих дней.

• Лимит в условиях размещения заемщиком депозита в банке. Размер лимита зависит от срока депозита и его суммы. Обычно, чем больше срок депозита, тем меньше лимит.

4. Кредитная линия позволяет оплачивать за счет кредита расчетно-денежные документы, предусмотренные в соглашении между клиентом и банком. Кредитная линия обычно открывается на один год. Кредитная линия может пересматриваться по просьбе клиента.

Виды кредитной линии:

− невозобновляемая кредитная линия. При использовании в несколько приемов лимита происходит погашение ссуды и на этом соглашение заканчивается.

− возобновляемая кредитная линия (иначе револьверный кредит). Кредит предоставляется и погашается в пределах лимита и общего срока договора автоматически.

5. Синдицированное кредитование

Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 101-И предусматривают три группы синдицированных кредитов:

• совместно инициированный кредит − это совокупность отдельных кредитов, предоставленных банками-кредиторами (участниками синдицированного кредита или синдиката) одному заемщику. При этом кредиты оформляются индивидуальными договорами банка с заемщиком, в которых срок погашения кредита и % ставки совпадают.

• индивидуально инициированный синдицированный кредит предоставляется банком-первоначальным кредитором от своего имени и за свой счет, а затем банк полностью или частично переуступает права по кредиту другим участникам банковского синдиката.

• Синдицированный кредит без определения долевых условий. Кредит выдается банком-организатором кредитования заемщику от своего имени, но средства для кредитования были получены от третьего лица (банка). Все платежи по кредиту причитаются третьему банку.