Вопрос 5.

Обеспечение кредита выступает в качестве вторичного источника погашения кредита.

Формы (способы) обеспечения возвратности кредита

I. Залог имущества означает, что кредитор вправе реализовать это имущество, если обязательство, обеспеченное залогом, не будет выполнено.

Залог должен быть:

А) приемлемым (характеристика его качественной стороны, т.е. долговременность хранения и ликвидность);

Б) достаточным (количественная характеристика, т.е. должен обеспечивать возврат ссуды и процентов).

Залогодателем может быть:

А) с точки зрения субъекта отношений: сам заемщик или 3-е лицо;

Б) с точки зрения права собственности на имущество: лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности, полного хозяйственного ведения или оперативного управления.

В качестве предмета залога могут выступать:

А) материальные активы (производственные запасы, основные фонды, НЗП, ГП, художественные ценности);

Б) финансовые активы (ценные бумаги, иностранная валюта, драгоценные металлы и камни, изделия из них, платежные документы на получение платежа в рублях и иностранной валюте);

В) права (имущественные, на объекты интеллектуальной собственности).

Виды залога

1) Предмет залога остается у залогодателя. Залогодатель при этом вправе:

• Владеть и пользоваться предметом залога;

• Распоряжаться предметом залога путем его отчуждения с переводом на приобретателя долга по обязательству, обеспеченному залогом.

Формы залога с оставлением имущества у залогодателя:

1.1. залог товаров в обороте (залог с переменным составом). Заемщик вправе реализовать заложенные ценности при условии одновременного погашения задолженности (всей или части) или замены выбывающих ценностей другими.

1.2. залог товаров в переработке. Заемщик вправе перерабатывать в своем производстве заложенное сырье, материалы, полуфабрикаты, но при этом залоговое право будет распространяться на выработанные полуфабрикаты, НЗП, готовую продукцию, товары отгруженные.

1.3. залог недвижимого имущества (ипотека).

2) Предмет залога передается в распоряжение залогодержателя (заклад). Наиболее предпочтителен в банковской деятельности.

Формы заклада:

2.1. Твердый залог предусматривает передачу имущества КБ и его хранение на складе кредитного учреждения или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. Наиболее удобные предметы твердого залога для КБ − это ценные бумаги, товарные и товарно-транспортные документы. Не могут быть предметом заклада: недвижимое имущество, товары в обороте.

2.2. Залог прав. Передаются документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде прав владения и пользования имуществом, прав на объекты интеллектуальной собственности и др. залогодателем права может быть только лицо, которому принадлежит закладываемое право.

Предмет залога обязательно страхуется тем лицом, у которого он оставлен на хранение или пользование. Заключается договор о залоге.

Правоотношения сторон регулируются Законом РФ «О залоге» от 29.05.92 г. № 2892-I, ГКРФ.

II. Поручительство третьих лиц.

Поручителем может быть лицо, признанное КБ-кредитором платежеспособным. Платежеспособность устанавливается на основании финансовой отчетности за истекший год, заверенной аудитором, бухгалтерского баланса на последнюю дату; данных о состоянии и движении средств по его расчетному счету за последние 3-6 мес.; о наличии у него ссудной задолженности (в разрезе банков-кредиторов) и выданных поручительств в адрес других 3-их лиц.

Поручительство оформляется договором поручительства, в соответствии с которым 3-е лицо-поручитель обязывается перед кредитором другого лица (заемщика) отвечать за исполнение последним своего обязательства полностью или частично. Заемщик и поручитель отвечают перед кредитором как солидарные должники. При предъявлении кредитором иска к поручителю, к последнему при исполнении обязательства за должника переходят права кредитора по этому обязательству. Отношения поручительства регулируются главой 5 ГК РФ.

III. Банковская гарантия.

В соответствии со ст. 368 ГК РФ в качестве гаранта могут выступать любые кредитные учреждения и страховые организации. Банковская гарантия является односторонней сделкой, в соответствии с которой гарант дает письменное обязательство выплатить оговоренную сумму по представлении кредитором письменного требования об ее уплате. Ответственность гаранта ограничивается суммой, указанной в гарантии (независимо от суммы задолженности по основному обязательству). Право требования к гаранту принадлежит кредитору (бенефициару) по банковской гарантии и не может быть передано другому лицу (если иное не предусмотрено в гарантии).

Специфика гарантии: за получение гарантии заемщик (принципал) обязан уплатить гаранту комиссионное вознаграждение. Размер вознаграждения зависит от риска платежа гаранта, от финансового состояния должника и вероятности возмещения принципалом уплаченных сумм гаранту.

IV. Цессия − переуступка в пользу банка требований и счетов заемщика к третьему лицу. Оформляется договором цессии, в соответствии с которым по уступленному требованию (дебиторскому счету) КБ имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения кредита и процентов.

V. Компенсационный остаток. КБ выставляет заемщику условие хранения на срочном депозите определенной денежной суммы (обычно 10-20% от суммы кредита).

VI. Обеспечительный вексель. Этот вексель не обращается. Выписывается в виде простого векселя на сумму ссуды с процентами. Если ссуда погашается в срок, то обеспечительный вексель погашается. Если срок возврата ссуды не соблюдается, то КБ опротестовывает вексель в судебном порядке.