2. Бюджетирование. Этапы бюджетирования

Бюджетирование представляет собой единую систему планирования, контроля и анализа денежных потоков, а также финансовых результатов. Важнейшим элементом бюджетирования является финансовое планирование — управление процессом создания, распределения и использования финансовых ресурсов предприятия. А бюджет — это финансовый план, другими словами, план деятельности предприятия на определенный период, выраженный в денежной форме.

В результате бюджетирования составляется совокупность финансовых планов, согласованных между собой:

• бюджет движения денежных средств (БДДС);

• бюджет доходов и расходов (БДР);

• прогнозный баланс;

• оборотные бюджеты для отдельных подразделений и для отдельных видов деятельности предприятия.

Бюджеты могут составляться как на ближайшие месяцы (текущее или уточненно планирование), так и на более длительные периоды времени (стратегическое или укрупненное планирование).

Бюджетирование выполняет следующие функции:

• экономический прогноз;

• контроль результатов деятельности предприятия;

• средство координации деятельности подразделений предприятия;

• основа для принятия решений по развитию предприятия.

Конфигурация "Управление производственным предприятием" содержит набор инструментов финансового планирования на предприятии, соответствующий универсальной бюджетной модели. С помощью конфигурации реализуются следующие функции:

• планирование движения средств предприятия на любой период в разрезе временных интервалов, подразделений предприятия, проектов, контрагентов, номенклатуры и т.д.;

• финансовое планирование по нескольким сценариям; формирование текущих бюджетов на основе стратегических бюджетов и с коррекцией по фактическому исполнению бюджета в завершенном периоде;

• мониторинг фактической деятельности предприятия в тех же разрезах, в которых проводилось планирование;

• составление сводной отчетности по результатам мониторинга;

• контроль соответствия заявок на расходование денежных средств рабочему плану на период;

• финансовый анализ;

• анализ доступности денежных средств;

• анализ отклонений плановых и фактических данных.

С механизмами бюджетирования активно взаимодействуют механизмы управления денежными средствами.

Нормы удельного расхода сырья, материалов
	Единицы измерения	Марка ферросилиция
		ФС 75	ФС 65 о.п.	ФС 65 з.п.	ФС 45 з.п.
Кварцит сортированный	т/т	1,875	1,498	1,498	1,005
отсевы кварцита	т/т	0,412	0,329	0,329	0,221
Кварцит в с е г о	т/т	2,287	1,827	1,827	1,226
Стружка стальная сортирован.	Т/т	0,220	0,335	0,335	0,565
отсевы стружки	т/т	0,003	0,005	0,005	0,009
Стружка стальная в с е г о	т/т	0,223	0,340	0,340	0,574
Кокс орешек сортированная	т/т	0,588	0,690	0,690	0,454
отсевы кокса орешка	т/т	0,088	0,103	0,103	0,068
Кокс орешек в с е г о	т/т	0,676	0,793	0,793	0,522
Уголь каменный сортирован.	Т/т	0,365	0,000	0,000	0,000
отсевы каменного	т/т	0,064	0,000	0,000	0,000
Уголь каменный – в с е г о	т/т	0,429	0,000	0,000	0,000
Щепа древесная технологическая	т/т	0,506	0,401	0,401	0,302
Сидерит	т/т	0,030	0,000	0,000	0,000
Песок огнеупорный	т/т	0,008	0,007	0,007	0,007
Глина огнеупорная	т/т	0,003	0,003	0,003	0,003
Электродная масса – всего	т/т	0,052	0,039	0,039	0,025
в т.ч. на производство	т/т	0,0508	0,0379	0,0379	0,024
в т.ч. на содержание летки	т/т	0,0012	0,0011	0,0011	0,001
Электроды графитир. D=100 мм	т/т	0,00018	0,00015	0,00015	0,00012
Кирпич шамотный ковшевой	т/т	0,011	0,01	0,01	0,0096
Блоки угольные	т/т	0,00007	0,00006	0,00006	0,00005
Чугунное литье	т/т	0,0043	0,0043	0,0043	0,0045
Стальное литье	т/т	0,0003	0,00035	0,0035	0,0002
Цветное литье	т/т	0,0002	0,0002	0,0002	0,00013
Сетка стальная, №4-8, 20-32	м/1000 т	11,4	10	10	0,0065
Сталь тонколистовая, 3 мм	т/т	0,0043	0,0036	0,0036	0,0019
Сталь среднесортная, d = 25 мм	т/т	0,014	0,013	0,013	0,008
Шлак от производства ФС	т/т	0,044	0,038	0,038	0,025
Гранулированный ферросил.		ФС 15 Г-3	ФС 45 ГС		элект.масса
ФС 75	т/т	0,200	0,860
Стружка	т/т	0,880	0,580
ФС 65	т/т	0,230	0,980
Стружка	т/т	0,850	0,450
ФС 45	т/т	0,370	1,450
Стружка	т/т	0,710	0,000
Кокс орешек	т/т	0,023	0,034
Известь	т/т	0,013	0,013
Силикатная глыба	т/т	0,003	0,003
Асбест листовой	т/т	0,093	0
Песок огнеуп. Заправоч.(Кичиг.)	т/т	0,050	0,075
Кирпич огнеуп. Кремнкз.(дин.)	т/т	0,021	0,03
Кирпич огнеуп. Алюмос.(шамот.)	т/т	0,002	0,003
Электроды графитир/d=150мм	т/т	0,015	0,025
Сталь листовая (кровельная)	т/т	0,0003	0,00045
Стал среднесортная d=20:25мм	т/т	0,001	0,0015
Керосин (диз. Топливо)	т/т	0,010	0,015
Антрацит Листвянский	т/т				0,528
Антрацит Красногорский					0,398
Пек каменноугольный	т/т				0,250
Масло техническое (отработ.)	т/т				0,0012

План производства на квартал 2000 года

План производства	цех№1	цех№2	цех№3	Завод	приведен.	Уд.вес экс
ФС 75	11822	13381	0	25203
ФС65 о.п.	3081	2444	0	5525
ФС65 з.п.	0	5640	4560	10200
ФС 45	1008	0	9594	10602
план на экспорт	13100	17482	3633	34215	60304
ФС 75	11322	12814	0	24136	45623	75,7
ФС65	1779	4667	2633	9079	13681	22,7
в том числе ФС65 о.п.	1779	1411	0	3190	4828	8,0
ФС65 з.п.	0	3256	2633	5889	8853	14,7
ФС 45	0	0	1000	1000	1000	1,7

План производства на квартал 2000 года

	кол – во	норма	съем	коэффиц.	Приведен.	Уд.вес	уд.вес экс
	тонн	квтч/ 1 т	тыс.квтч	трудности	тонны	сплава, %	сплава, %
Ц ЕХ №1
ФС 75	500	9,350	4680	1,870	936	0,034
ФС 75 эк.	11322	9,350	105856	1,870	21171	0,763	0,89
ФС 65	1302	7,500	9766	1,500	1953	0,070
ФС 65 эк.	1779	7,500	13341	1,500	2668	0,096	0,11
ФС45	1008	5,000	5040	1,000	1008	0,036
Разогрев			795
И Т О Г О	15911		139478		27737	1,000	1,00
Заявленная мощность			65800
Ц ЕХ №2
ФС 75	567	9,350	5297	1,908	1081	0,029
ФС 75 эк.	12814	9,350	119816	1,908	24452	0,649	0,78
ФС65 о.п.	1033	7,500	7747	1,531	1581	0,042
ФС65 о.п.эк.	1411	7,500	10583	1,531	2160	0,057	0,07
ФС 65 з.п.	2384	7,300	17401	1,490	3551	0,094
ФС 65 з.п.эк.	3256	7,300	23771	1,490	4851	0,129	0,15
ФС 45 з.п.	0	4,900	0	1,000	0	0,000
ФС 45з.п.эк.	0	4,900	0	1,000	0	0,000	0,00
И Т О Г О	21465		184614		37676	1,0	1,00
Заявленная мощность			86500
Ц Е Х № 3
ФС 65	1927	7,600	14647	1,520	2929	0,177
ФС 65 эк.	2633	7,600	20009	1,520	4002	0,242	0,80
ФС45	8594	5,000	42970	1,000	8594	0,520
ФС45 эк.	1000	5,000	5000	1,000	1000	0,061	0,20
И Т О Г О	14154		82626		16525	1,000	1,00
Заявленная мощность			38700
У Г Ф
ФС 15 Г-3	350	1,650	578	1,000	350	100,0
ФС 45 ГС	0	1,700	0	1,030	0	0,0
И Т О Г О	350		578		350	100,0%
Заявленная мощность			300
Металл	51880
Ф Э М
Электродная масса	2270	0,850	1930
Заявленная мощность			700
Газоочистка цеха №1			7130
Заявленная мощность			3600
Газоочистка цеха №2			7470
Заявленная мощность			3600
Силовая электроэнергия			14400
Заявленная мощность			6800

Цены на 1 квартал 2000 года

	Единицы	цена	в том числе
	измерения	руб.	цена	ждт	перев.+погруз
Кварцит сортированный	руб./1 т	430	385	23	22,12
отсевы кварцита	руб./1 т	428	2
Кварцит в с е г о	руб./1 т	430	385	23	22,12
Стружка стальная сортирован.	руб./1 т	685	480	183	22,12
отсевы стружки	руб./1 т	685	480	183	22,12
Стружка стальная в с е г о	руб./1 т	685	480	183	22,12
Кокс орешек сортированная	руб./1 т	1266	1200	44	22,12
отсевы кокса орешка	руб./1 т	930	336
Кокс орешек в с е г о	руб./1 т	1266	1200	44	22,12
Уголь каменный сортирован.	руб./1 т	357	300	35	22,12
отсевы каменного	руб./1 т	357	300	35	22,12
Уголь каменный - в с е г о	руб./1 т	357	300	35	22,12
Щепа древесная технологическая	руб./1 т	540	460	58	22,12
Сидерит	руб./1 т	282	250	10	22,12
Песок огнеупорный	руб./1 т	134	112	0	22,12
Глина огнеупорная	руб./1 т	142	120	0	22,12
Электродная масса - всего	руб./1 т	2920	2901,70		18,7
в т.ч. на производство	руб./1 т	2920	2901,70		18,7
в т.ч. на содержание летки	руб./1 т	2920	2901,70		18,7
Электроды графитир. d=100 мм	руб./1 т	31620	31620	0
Кирпич шамотный ковшевой	руб./1 т	954	704	228	22,12
Блоки угольные	руб./1 т				22,12
Чугунное литье	руб./1 т	8022	8000		22,12
Стальное литье	руб./1 т				22,12
Цветное литье	руб./1 т				22,12
Сетка стальная, №4-8, 20-32	руб./1 т				22,12
Сталь тонколистовая, 3 мм	руб./1 т	8287	8160	105	22,12
Сталь среднесортная, d = 25 мм	руб./1 т	3927	3800	105	22,12
Жерди	руб./1 шт	13	13
ФС 75	руб./1 т
Стружка	руб./1 т	685
ФС 65	руб./1 т
Стружка	руб./1 т	685
ФС 45	руб./1 т
Стружка	руб./1 т	685
Кокс орешек	руб./1 т	1266
Известь	руб./1 т	511	511
Силикатная глыба	руб./1 т	1,15	1,15
Асбест листовой	руб./1 м3	7,3	7,3
Песок огнеуп. Заправоч.(Кичиг.)	руб./1 т	110	88	0	22,12
Кирпич огнеуп. Кремнкз.(дин.)	руб./1 т	22			22,12
Кирпич огнеуп. алюмос.(шамот.)	руб./1 т	22			22,12
Электроды графитир/d=150мм	руб./1 т	22000	22000
Сталь листовая (кровельная)	руб./1 т	8182	8160		22,12
Стал среднесортная d=20:25мм	руб./1 т	3822	3800		22,12
Керосин (диз. топливо)	руб./1 т	6300	6300
Антрацит Листвянский	руб./1 т	990	920	48	22,12
Антрацит Красногорский	руб./1 т	357	300	35	22,12
Пек каменноугольный	руб./1 т	1936	1892	21,4	22,12
Масло техническое (отработ.)	руб./1 т	1680	1680
Сталь среднесортная d=12:14мм	руб./1 т	3822	3800		22,12
ЗАЯВЛЕННАЯ МОЩНОСТЬ	руб./1 квт	84,6
СЪЕМ ЭЛЕКТРОЭНЕРГИИ	руб./1 т.квтч	135
Шлак	руб./1 т	85
Погрузка-выгрузка	руб./1 ткм	3,42
Перевозки	руб./1 ткм	18,7
Барабан №98	руб./1 шт	210
Дробление ФС 75	руб./1 т	171,65
Дробление ФС 65	руб./1 т	143,44
Дробление ФС 45	руб./1 т	102,46

Расход вспомогательных материалов ( т )
Наименование	цех №1	цех №2	цех №3	УГФ	ФЭМ	всего
материалов
Песок огнеупорный	123,2	163,6	99,1			385,9
Глина огнеупорная	47,7	64,4	42,5			154,6
Электродная масса - всего	760,1	1011,1	417,7			2188,9
в т.ч. на производство	741,5	986,1	403,1			2130,7
в т.ч. на содержание летки	18,6	24,9	14,6			58,1
Электроды графитир. d=100 мм	2,7	3,6	1,8			8,2
Кирпич шамотный ковшевой	170,5	228,0	137,7			536,3
Блоки угольные	1,1	1,4	0,8			3,2
Чугунное литье	68,6	92,3	62,8			223,7
Стальное литье	4,8	24,6	17,9			47,3
Цветное литье	3,1	4,3	2,2			9,6
Сетка стальная, №4-8, 20-32	165,6	233,4	45,7			444,6
Сталь тонколистовая, 3 мм	63,8	86,6	0,7			151,1
Сталь среднесортная, d = 25 мм	213,6	292,4	136,0			642,1
Жерди шт.	100	100				200,0
Известь				4,6		4,6
Силикатная глыба				1,1		1,1
Асбест листовой				32,6		32,6
Песок огнеуп. Заправоч.(Кичиг.)				17,5		17,5
Кирпич огнеуп. Кремнкз.(дин.)				7,4		7,4
Кирпич огнеуп. алюмос.(шамот.)				0,7		0,7
Электроды графитир/d=150мм				5,3		5,3
Сталь листовая (кровельная)				0,1		0,1
Стал среднесортная d=20:25мм				0,4		0,4
Керосин (диз. топливо)				3,5		3,5
Масло техническое (отработ.)					2,7	2,7
Сталь среднесортная d=12:14мм					9,1	9,1

Расход основных видов сырья в квартале 2000 года
	цех №1	цех №2	цех №3	УГФ	ФЭМ	всего	цена	сумма
						тонн	руб.коп	тыс.руб.
Кварцит сортированный	27795	33538	16473			77806	408	38720
отсевы кварцита	6107	7369	3621			17096	2	34
Кварцит в с е г о	33902	40907	20093			94902		38686
Стружка стальная сортирован.	4202	4833	6948	298		16281	663	10795
отсевы стружки	60	68	109			237	663	157
Стружка стальная в с е г о	4262	4902	7057	298		16519		10952
Кокс орешек сортированная	9535	14320	7502	8		31365	1244	44376
отсевы кокса орешка	1426	1758	1122			4307	336	1447
Кокс орешек в с е г о	10961	16079	8624	8		35672		42929
Уголь каменный сортирован.	4315	4884	0			9199	335	3082
отсевы каменного	757	856	0			1613	335	540
Уголь каменный - в с е г о	5072	5740	0			10812	335	3622
Щепа древесная технологическая	7522	10012	4726			22260	518	11531
Сидерит	355	401				756	260	197

Расход вспомогательных материалов ( рублей )
Наименование	цех №1	цех №2	цех №3	УГФ	ФЭМ	всего
материалов
Песок огнеупорный	16523	21947	13288			51759
Глина огнеупорная	6784	9152	6035			21970
Электродная масса - всего	2219805	2952782	1219822			6392409
в т.ч. на производство	2165534	2879919	1177155			6222608
в т.ч. на содержание летки	54271	72863	42667			169801
Электроды графитир. d=100 мм	85724	114502	58032			258257
Кирпич шамотный ковшевой	162705	217569	131385			511658
Блоки угольные	0	0	0			0
Чугунное литье	550469	740438	503637			1794543
Стальное литье	0	0	0			0
Цветное литье	0	0	0			0
Сетка стальная, №4-8, 20-32	0	0	0			0
Сталь тонколистовая, 3 мм	529061	718002	5511			1252574
Сталь среднесортная, d = 25 мм	838931	1148392	534214			2521537
Жерди шт.	1300	1300				2600
Известь				2325		2325
Силикатная глыба				1		1
Асбест листовой				238		238
Песок огнеуп. Заправоч.(Кичиг.)				1927		1927
Кирпич огнеуп. Кремнкз.(дин.)				163		163
Кирпич огнеуп. алюмос.(шамот.)				15		15
Электроды графитир/d=150мм				115500		115500
Сталь листовая (кровельная)				859		859
Стал среднесортная d=20:25мм				1338		1338
Керосин (диз. топливо)				22050		22050
Масло техническое (отработ.)					4576	4576
Сталь среднесортная d=12:14мм					34705	34705

УСЛОВНО - ПОСТОЯННЫЕ РАСХОДЫ ПО ЦЕХУ № 1, ЦЕХУ № 3 НА 1 КВАРТАЛ 2000 ГОДА.
		ц е х № 1						ц е х № 3
	процент	ФС 75		ФС 65		ФС 45		ФС 65		ФС 45
	условно-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-
	постоянных	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос
	расходов		тоянные		тоянные		тоянные		тоянные		тоянные
Основная зарплата	64,0	416,86	266,79	334,38	214,00	222,92	142,67	321,93	206,04	211,80	135,55
Силовая электроэнергия	80,0	52,38	41,90	42,02	33,61	28,01	22,41	39,78	31,82	26,17	20,94
Вода технологическая	80,0	42,81	34,25	34,34	27,47	22,89	18,31	61,73	49,39	40,61	32,49
Сжатый воздух	80,0	13,44	10,75	10,78	8,63	7,19	5,75	12,88	10,31	8,48	6,78
Дополнительная зарплата	19,4	84,11	16,32	67,46	13,09	44,98	8,73	78,23	15,18	51,47	9,98
Соцстрах	19,4	214,41	41,60	171,99	33,37	114,66	22,24	171,27	33,23	112,68	21,86
Текущий ремонт	65,4	158,61	103,73	127,23	83,21	84,82	13,57	237,22	155,14	156,06	102,07
Капитальный ремонт	65,4	436,21	285,28	349,90	228,83	233,27	152,56	54,36	35,55	35,76	23,39
Содержание оборудования	65,4	387,37	253,34	310,73	203,22	207,15	135,48	354,29	231,71	233,09	152,44
Содержание зданий	65,4	48,55	31,75	38,95	25,47	25,96	16,98	39,85	26,06	26,22	17,15
Транспортные расходы	95,0	70,58	67,05	56,62	53,79	37,75	35,86	80,27	76,26	52,81	50,17
Амортизация	95,0	36,55	34,72	29,31	27,85	19,54	18,57	39,78	37,80	26,17	24,87
Износ	70,0	68,23	47,76	54,73	38,31	36,49	25,54	4,97	3,48	3,27	2,29
Цеховые расходы	100,0	23,15	23,15	18,57	18,57	12,38	12,38	27,82	27,82	18,30	18,30
Общезаводские расходы	100,0	897,74	897,74	720,11	720,11	480,08	480,08	714,46	714,46	470,04	470,04
И Т О Г О			2156,14		1729,52		1111,11		1654,23		1088,31

УСЛОВНО - ПОСТОЯННЫЕ РАСХОДЫ ПО ЦЕХУ № 2 НА 1 КВАРТАЛ 2000 ГОДА.
	процент	ФС 75		ФС 65о.п.		ФС 65з.п.
	условно-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-
	постоян.	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос
	расходов		тоянные		тоянные		тоянные
Основная зарплата	64,0	326,87	209,20	262,20	167,80	255,20	163,33
Силовая электроэнергия	80,0	34,74	27,80	27,87	22,30	27,13	21,70
Вода технологическая	80,0	41,32	33,06	33,15	26,52	32,26	25,81
Сжатый воздух	80,0	10,13	8,11	8,13	6,50	7,91	6,33
Дополнительная зарплата	19,4	80,81	15,68	64,82	12,57	63,09	12,24
Соцстрах	19,4	174,49	33,85	139,96	27,15	136,23	26,43
Текущий ремонт	65,4	192,00	125,57	154,01	100,72	149,90	98,04
Капитальный ремонт	65,4	32,92	21,53	26,41	17,27	25,70	16,81
Содержание оборудования	65,4	385,92	252,39	309,56	202,45	318,07	208,02
Содержание зданий	65,4	32,21	21,07	25,84	16,90	25,15	16,45
Транспортные расходы	95,0	61,27	58,21	49,15	46,69	47,84	45,44
Амортизация	95,0	37,64	35,76	30,19	28,68	29,39	27,92
Износ	70,0	5,67	3,97	4,55	3,19	4,43	3,10
Цеховые расходы	100,0	21,98	21,98	17,63	17,63	17,16	17,16
Общезаводские расходы	100,0	786,79	786,79	631,11	631,11	614,28	614,28
И Т О Г О			1654,94		1327,49		1303,05

УСЛОВНО - ПОСТОЯННЫЕ РАСХОДЫ ПО ЦЕХУ № 4 НА 1 КВАРТАЛ 2000 ГОДА.
	процент	электродная масса		ФС 15 Г-3
	условно-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-
	постоян.	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос
	расходов		тоянные		тоянные
Основная зарплата	64,0	228,19	146,04	3277,14	2097,37
Пар технологический	80,0	590,98	472,78	0
Силовая электроэнергия	80,0	70,96	56,77	816,12	652,90
Вода технологическая	80,0	7,86	6,29	54,66	43,73
Сжатый воздух	80,0	14,12	11,29	0,00	0,00
Дополнительная зарплата	19,4	32,21	6,25	536,57	104,09
Соцстрах	19,4	111,45	21,62	1632,27	316,66
Текущий ремонт	65,4	165,64	108,33	702,86	459,67
Капитальный ремонт	65,4	132,16	86,43	0,00	0,00
Содержание оборудования	65,4	54,31	35,52	487,40	318,76
Содержание зданий	65,4	41,17	26,93	268,74	175,76
Транспортные расходы	95,0	18,70	17,77	158,82	150,88
Амортизация	95,0	54,89	52,15	360,00	342,00
Износ	70,0	1,54	1,08	42,86	30,00
Цеховые расходы	100,0	32,20	32,20	124,29	124,29
Общезаводские расходы	100,0	0,00	0,00	1056,80	1056,80
И Т О Г О			1081,44		5872,91

УСЛОВНО - ПОСТОЯННЫЕ РАСХОДЫ ПО ЗАВОДУ НА 1 КВАРТАЛ 2000 ГОДА.
	процент	ФС 75		ФС 65о.п.		ФС 65з.п.		ФС 65		ФС 45
	условно-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	в т.ч. ус-	Всего	условно-
	постоян.	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	ловно-пос	руб.коп.	постоян-
	расходов		тоянные		тоянные		тоянные		тоянные		ные расх.
Основная зарплата	64,0	369,08	236,21	302,45	193,57	285,04	182,42	291,15	186,34	212,97	141,99
Силовая электроэнергия	80,0	43,02	34,41	35,76	28,61	32,78	26,23	33,83	27,06	26,36	31,90
Вода технологическая	80,0	42,02	33,62	33,81	27,05	45,44	36,35	41,35	33,08	38,75	39,16
Сжатый воздух	80,0	11,69	9,35	9,61	7,69	10,13	8,11	9,95	7,96	8,34	8,22
Дополнительная зарплата	19,4	82,35	15,98	66,29	12,86	69,86	13,55	68,61	13,31	50,79	11,96
Соцстрах	19,4	193,21	37,48	157,82	30,62	151,89	29,47	153,98	29,87	112,89	21,03
Текущий ремонт	65,4	176,34	115,33	139,08	90,96	188,94	123,57	171,42	112,11	148,59	60,38
Капитальный ремонт	65,4	222,09	145,25	206,80	135,25	38,51	25,19	97,64	63,86	56,50	54,52
Содержание оборудования	65,4	386,60	252,84	310,21	202,88	334,26	218,61	325,81	213,08	230,37	163,54
Содержание зданий	65,4	39,88	26,08	33,15	21,68	31,72	20,75	32,22	21,07	26,19	21,03
Транспортные расходы	95,0	65,64	62,36	53,31	50,65	62,34	59,22	59,17	56,21	51,23	60,64
Амортизация	95,0	37,13	35,27	29,70	28,22	34,04	32,33	32,51	30,89	25,48	33,71
Износ	70,0	35,02	24,51	32,53	22,77	4,67	3,27	14,46	10,12	6,75	2,93
Цеховые расходы	100,0	22,53	22,53	18,15	18,15	21,93	21,93	20,60	20,60	17,68	23,76
Общезаводские расходы	100,0	838,83	838,83	680,74	680,74	659,07	659,07	666,68	666,68	471,09	519,77
И Т О Г О			1890,04		1551,68		1460,05		1492,24		1194,54

Р А С Ч Е Т ЦЕНЫ ЭЛЕКТРОЭНЕРГИИ квартал 2 0 0 0 ГОД
	Единицы	Цена	квартал 2 0 0 0 год
	измерения	руб.коп.	кол-во	с у м м а	ц е н а
				рублей	руб.коп.
Ц Е Х №1
Заявленная мощность	квтч	253,80	65800	16700040	119,73
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	139478	18829557	135,00
Содержание подстанции				574614	4,12
И Т О Г О по цеху № 1				36104211	258,85
Ц Е Х №2
Заявленная мощность	квтч	253,80	86500	21953700	118,92
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	184614	24922937	135,00
Содержание подстанции				760563	4,12
И Т О Г О по цеху № 2				47637201	258,04
Ц Е Х №3
Заявленная мощность	квтч	253,80	38700	9822060	118,87
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	82626	11154510	135,00
Содержание подстанции				340398	4,12
И Т О Г О по цеху № 3				21316968	257,99
У Г Ф
Заявленная мощность	квтч	253,80	300	76140	131,84
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	578	77963	135,00
Содержание подстанции				2379	4,12
И Т О Г О по У Г Ф				156482	270,96
Ф Э М
Заявленная мощность	квтч	253,80	700	177660	92,08
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	1930	260483	135,00
Содержание подстанции				7949	4,12
И Т О Г О по Ф Э М				446092	231,20
Газоочистка цеха № 1
Заявленная мощность	квтч	253,80	3600	913680	128,15
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	7130	962550	135,00
Содержание подстанции				29374	4,12
И Т О Г О				1905604	267,27
Газоочистка цеха № 2
Заявленная мощность	квтч	253,80	3600	913680	122,31
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	7470	1008450	135,00
Содержание подстанции				30774	4,12
И Т О Г О				1952904	261,43
С И Л О В А Я
Заявленная мощность	квтч	253,80	6800	1725840	119,85
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	14400	1944000	135,00
Содержание подстанции				59324	4,12
И Т О Г О по силовой				3729164	258,97
З А В О Д
Заявленная мощность	квтч	253,80	206000	52282800	119,31
Съем электроэнергии	тквтч	135,00	438226	59160449	135,00
Содержание подстанции				1805376	4,12
И Т О Г О по заводу				113248625	258,43

Р А С Ш И Ф Р О В К А

КОПЛЕКСНЫХ СТАТЕЙ ПО ПЕРЕДЕЛУ НА квартал 2000 ГОДА

рублей

С Т А Т Ь И
Р А СХ О Д А	ЦЕХ №1	ЦЕХ №2	ЦЕХ №3	У Г Ф	Ф Э М	ЗАВОД
1.Энергетические
расходы	1611276	1702046	1243707	304776	1552488	6414292
электроэнергия силовая	776909	686011	432479	285644	161079	2342122
вода	634974	815952	671170	19132	17839	2159068
сжатый воздух	199393	200083	140058	0	32044	571577
пар технологический					1341525	1341525
2.Основная зарплата	6183000	6454000	3500000	1147000	518000	17802000
3.Ремонтный фонд	8822600	4441000	3170000	246000	676000	17015600
в т.ч. материалы	6720318	3404926	2602960	143334	493684	13365222
в том числе
3.1 Текущий ремонт	2352600	3791000	2579000	246000	376000	9344600
вспомогательные матер.	1300000	2500000	1745000	120000	144000	5809000
услуги вспомогат.цехов	1028600	1267000	810000	126000	232000	3463600
в том числе
материалы	236318	295926	207960	23334	49684	813222
ремонт коробок	24000	24000	24000	0	0	72000
итого материалы на тек.ремон.	1560318	2819926	1976960	143334	193684	6694222
3.2 Капитальный ремонт	6470000	650000	591000	0	300000	7671000
механического оборудов.	2500000	0	0	0	0	2500000
в т.ч. материалы	1500000	0	0	0	0	1500000
энергетического оборудов.	300000	65000	26000	0	0	391000
в т.ч. материалы	150000	25000	26000	0	0	201000
зданий и сооружений	3670000	585000	565000	0	300000	5120000
в т.ч. материалы	3510000	560000	600000	0	300000	4970000
итого материалы на кап.ремон.	5160000	585000	626000	0	300000	6671000
4.Содержание оборудования
4.1 Смазочные и обтирочные	340000	250000	114000	144000	84000	932000
4,2 Эксплутационные материал.	1190239	1609724	788620	26591	39281	3654455
в т.ч. железо круглое	838931	1148392	534214	1338	34705	2557579,6
кирпич огнеупорный	162705	217569	131385	178	0	511837
глина	6784	9152	6035	0	0	21970
песок	16523	21947	13288	1927	0	53686
угольные блоки	0	0	0	0	0	0
электроды графитиров.	85724	114502	58032	0	0	258257
электр.масса для лет.	54271	72863	42667	0	0	169801
коксовая мелочь	15000	15000	0	0	0	30000
жерди	1300	1300	0	0	0	2600
топливо	9000	9000	3000	22050	4576	47626
абест+ силик. Глыба	0	0	0	239	0	239
сталь кровельная				859
лента транспортерная	0	0	0			0
4.3 Услуги цехов	4215443	5854770	2949208	0	0	13019420
содер. газоочистки откр.печей	3593945	4028069	0			7622014
содер. газоочистки закр.печей		209168	418964			628132
услуги шламонакопителя		1041530	2086187			3127717
услуги Т Т У	158835	158835	136144	0		453813
услуги УТА и ЭТЛ	327045	281551	249790			858386
услуги лаборатории эффектив.	67809	67809	58122			193740
услуги АСУТП	67809	67809	0			135618
И Т О Г О	5745681	7714494	3851828	170591	123281	17605875
5. Содержание зданий и
сооружений
в т.ч. материалы	120000	120000	45000	10000	15000	310000
освещение	6215	7769	9323	4661	2331	30299
отопление	456012	387937	286823	79399	39700	1249870
тепло для душевых	0	0	0	0	0	0
вода для бытовых нужд	4912	4240	3051	0	1267	13470
спуск сточных вод	133022	116028	89072	0	35160	373282
И Т О Г О	720162	635974	433268	94061	93457	1976921
6.Работа транспорных цехов	1046931	1209771	872698	55588	42449	3227437
7. Амортизация	542060	743200	432530	126000	124605	1968395
8. Износ сменного оборудов.	1012000	112000	54000	15000	3500	1196500
9. Цеховые расходы
в т.ч. зарплата ОТК	132000	132000	132000	32000	38000	466000
зарплата экспреслабор.	27000	27000	27000	0	0	81000
материалы	6000	9000	4500	1800	600	21900
страховая медицина	6630	9450	7950	3700	0	27730
содержание телефонов	22500	22500	21000	6000	4500	76500
пособие по увечью	9000	0	0			9000
И Т О Г О	203130	199950	192450	43500	43100	682130
10. Охрана труда	140200	234000	110000	39000	30000	553200
11. Дополнительная зарплата	1247500	1595500	850500	187800	73120	3954420
12. Отчисление на соцстрах	3180254	3445186	1862014	571294	252999	9311748
13. Общезаводские расходы	13315680	15534960	7767480	369880	0	36988000
14. Внепроизводствен. рас.	7852041	10124572	1970170	17436	0	19964218
в т.ч. общие для всех сплавов	278948	322957	159800	9694		774 000
на экспортный металл	499076	665996	138395			1 303 467
таможенная пошлина	6722066	8660813	1358888			16741766
перевозки	297536	401396	264680	6545		970156
погрузка-выгрузка	54416	73410	48407	1197		177430
В С Е Г О	51622514	54146652	26310645	3387925	3532999	138660736
Перевозки	18,70	18,70	18,70	18,70		18,70
Погрузка-выгрузка	3,42	3,42	3,42	3,42		3,42

К А Л Ь К У Л Я Ц И Я плановой себестоимости по цеху №1 на квартал 2000 года.
	ФС 75			500		ФС 75экс.			11322
Наименование	на 1 тонну сплава			на весь выпуск		на 1 тонну сплава			на весь выпуск
статей	цена,	кол-во	сумма	кол-во	сумма	цена,	кол-во	сумма	кол-во	сумма
	руб.коп.	тонн	руб.коп.	тонн	рублей	руб.коп.	тонн	руб.коп.	тонн	рублей
1. Сырье и основные матер.
а) руды, концентраты
кварцит сортированный	430	1,875	806,48	938	403640	430	1,875	806,48	21228	9130508
отсевы кварцита	428	0,412	176,39	206	88281	428	0,412	176,39	4664	1996948
сидерит	282	0,030	8,46	15	4236	282	0,030	8,46	340	95821
б) металлическая шихта
стружка стальная	685	0,220	150,73	110	75438	685	0,220	150,73	2491	1706449
отсевы стружки стальной	685	0,003	2,06	2	1029	685	0,003	2,06	34	23270
в) углеродистые восстанов.
кокс - орешек сортирован.	1266	0,588	744,48	294	372611	1266	0,588	744,48	6657	8428615
отсевы кокса-орешка	930	0,088	81,85	44	40966	930	0,088	81,85	996	926671
щепа технологическая	540	0,506	273,30	253	136787	540	0,506	273,30	5729	3094174
уголь каменный	357	0,429	153,20	215	76679	357	0,429	153,20	4857	1734505
2. Отходы производства
Шлак от производста	85	0,044	3,74	22	1872	85	0,044	3,74	498	42342
ИТОГО СЫРЬЕ			2393,20		1197794			2393,20		27094618
3. Расходы по переделу
а) эл.энергия технологичес.	258,85	9,350	2420,27	4680	1211341	258,85	9,350	2420,27	105856	27401047
б) электродная масса	2902	0,0508	147,41	25	73777	2902	0,0508	147,41	575	1668862
в) электродная арматура	8287	0,0043	35,63	2	17835	8287	0,0043	35,63	49	403437
г) сменное оборудование	8022	0,0043	34,50	2	17265	8022	0,0043	34,50	49	390536
д)основная зарплата			416,86		208636			416,86		4719446
е)прочие расх. по переделу			2534,14		1268335			2534,14		28690288
силовая электроэнергия			52,38		26216			52,38		593010
вода технологическая			42,81		21426			42,81		484672
сжатый воздух			13,44		6728			13,44		152195
дополнительная зарплата			84,11		42095			84,11		952209
отчисление на соцстрах			214,41		107313			214,41		2427468
текущий ремонт			158,61		79385			158,61		1795725
капитальный ремонт			436,21		218321			436,21		4938511
содержание оборудования			387,37		193880			387,37		4385643
содержание зданий			48,55		24301			48,55		549695
работа транспортного цеха			70,58		35327			70,58		799116
амортизация			36,55		18291			36,55		413751
износ сменного оборудов.			68,23		34148			68,23		772453
цеховые расходы			23,15		11585			23,15		262062
общезаводские расходы			897,74		449318			897,74		10163777
Производственная себест.			7982,00		3994983			7982,00		90368234
Внепроизводственные расх.			40,93		20484			611,52		6923322
Полная себестоимость			8022,93		4015467			8593,52		97291555

К А Л Ь К У Л Я Ц И Я плановой себестоимости по заводу на 1 квартал 2000 года.
	ФС 75			1067		ФС 75экс.			24136
Наименование	на 1 тонну сплава			на весь выпуск		на 1 тонну сплава			на весь выпуск
статей	цена,	кол-во	сумма	кол-во	сумма	цена,	кол-во	сумма	кол-во	сумма
	руб.коп.	тонн	руб.коп.	тонн	рублей	руб.коп.	тонн	руб.коп.	тонн	рублей
1. Сырье и основные матер.
а) руды, концентраты
кварцит сортированный	430	1,875	806,48	2001	860509	430	1,875	806,48	45255	19465081
отсевы кварцита	428	0,412	176,39	440	188203	428	0,412	176,39	9944	4257239
сидерит	282	0,030	8,46	32	9031	282	0,030	8,46	724	204277
б) металлическая шихта
стружка стальная	685	0,220	150,73	235	160825	685	0,220	150,73	5310	3637932
отсевы стружки стальной	685	0,003	2,06	3	2193	685	0,003	2,06	72	49608
в) углеродистые восстанов.
кокс - орешек сортирован.	1266	0,588	744,5	627	794359	1266	0,588	744,48	14192	17968735
отсевы кокса-орешка	930	0,088	81,85	94	87335	930	0,088	81,85	2124	1975545
щепа технологическая	540	0,506	273,30	540	291612	540	0,506	273,30	12213	6596386
уголь каменный	357	0,429	153,20	458	163469	357	0,429	153,20	10354	3697743
2. Отходы производства
Шлак от производста	85	0,044	3,74	47	3991	85	0,044	3,74	1062	90269
ИТОГО СЫРЬЕ			2393,20		2553545			2393,20		57762278
3. Расходы по переделу
а) эл.энергия технологичес.	258,42	9,350	2416,22	9976	2578103	258,42	9,350	2416,22	225672	58317809
б) электродная масса	2902	0,0508	147,41	54	157283	2902	0,0508	147,41	1226	3557801
в) электродная арматура	8287	0,004	35,63	5	38022	8287	0,004	35,63	104	860077
г) сменное оборудование	8022	0,0043	34,50	5	36806	8022	0,0043	34,50	104	832574
д)основная зарплата			369,08		393809			369,08		8908122
е)прочие расх. по переделу			2196,34		2343492			2196,34		53010796
силовая электроэнергия			43,02		45898			43,02		1038234
вода технологическая			42,02		44837			42,02		1014229
сжатый воздух			11,69		12469			11,69		282050
дополнительная зарплата			82,35		87872			82,35		1987696
отчисление на соцстрах			193,21		206159			193,21		4663410
текущий ремонт			176,34		188153			176,34		4256102
капитальный ремонт			222,09		236970			222,09		5360364
содержание оборудования			386,60		412505			386,60		9331036
содержание зданий			39,88		42548			39,88		962445
работа транспортного цеха			65,64		70037			65,64		1584263
амортизация			37,13		39614			37,13		896091
износ сменного оборудов.			35,02		37362			35,02		845142
цеховые расходы			22,53		24036			22,53		543697
общезаводские расходы			838,83		895033			838,83		20246038
Производственная себест.			7592,37		8101059			7592,37		183249457
Внепроизводственные расх.			39,63		42281			610,88		14744171
Полная себестоимость			7632,00		8143340			8203,25		197993627