- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
В ходе оценки достаточности капитала с одной стороны выявляется эффек-ь его использ-я за прогнозный период, с другой-опред-я проблемы и прерспективыдальнейшего повышения эффек-и управления.
Достаточность-достаточность его абсолютной суммы ОС для покрытия банковских рисков.
БР для оценки достаточности капитала использ-ет показатели:
- достаточ-и собственных средств
- общей достаточности капитала
- оценки кач-ва капитала
С 1.08.2010 норматив достат-ти капитала рассич-я по формуле с учетом операционного риска.
С 01.08.2010 размер операционного риска включается в Н1 в размере 40% от расчетной суммы.
С 01.08.2011 в размере 70% от расчетной суммы
С 01.08.2021 в размере 100%.
Показатель общей достаточности капитала=капитал\рискрв-е активы*100%
Показатель оценки качества капитала=допол-й капитал\основной капитал*100%
Управление капиталом означает прогнозир его величины с учетом роста балансовых и забалансовых операций, величины рисков принимаемых банком, соблюдения пропорций между различными частями капитала.
Потребность в управлении капиталом банка связана с необходимостью:
1. ограничить риски банкротства.
2. с необх. поддерж-ть обществ. доверие к банкам.
3. с целью сокращения расходов по страх. депозитов ( выплаты сумм обанкротившим банкам)
Каждый банк разрабатывает капитальную политику, которая является частью банковской политики.
Капитальная политика выстраивается на основе:
1. стратегического плана
2. бизнес-плана
3. фин. планирования
Причины увеличения капитала:
1. инфляц-е издержки2 неустойчивый характер экономики3-условия глобализации4- ограниченность ресурсов и растущие издержки по их привлечению.
Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка.
Достаточность капитала оценивается менед-ми, проводящими капит. политику по отношению к:
1. размеру рисковых активов
2. размерам банка
3. ожидаемому росту банка
4. качеству управления
Норматив достаточности капитала в соотв. 110-И может иметь след. знач-е
10%- мин. знач. ( капитал не менее 5 млн евро)
11% - капитал менее 5 млн. евро
Сущ-ет несколько методов, кот-х банки придерж-ся, наращивая собств-е ср-ва:
1. планировать капитал необходимо как в долгосрочном, так и в оперативном порядке.
2. планир-е величины и структуры собственного капитала предполагает прогнозирование динамики и пропорций его элементов.
3. планир-е капитала в обяз-м порядке увязывается с динамикой рисков в банк-й деят-ти.
Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
1 Прибыль
2 Нераспределенная прибыль
3 Эмиссия акций
4 Субординированные кредиты
Состав привлеченных ресурсов банка. Факторы, влияющие на размер привлеченных ресурсов. Основные элементы системы управления привлеченными ресурсами. Методы и инструменты управления привлеченными ресурсами.
Привлеченные средства-это средства непринадлежащие банку,но временно участвующие в его обороте в качестве источников А-х апераций.
Состав привлечённых ресурсов банка: депозитные (расчёт.сч., текущ. сч, вклады, депозиты, сберег. и депозит. сертификаты), недепозитные (выпущенные векселя, облигации, иные долговые обязательства, МБК, в т.ч. кредиты рефинансирования).
Привлеченные ресурсы включабт в себя:
- ср-ва физ-их и юр-х лиц привлеч-е на банк-е счета и срочные депозиты
- бюджетные средства органов местного самоупр-я
- ср-ва обществ-х фондов
- кредиты получ-е от других банков в т.ч. от ЦБ
- ср-ва полученные от выпуска облигаций
- товароматериальные ценности преобрет-е банком для лизинговых операций.
Факторы, влияющие на размер привлечённых ресурсов банка: 1.размер %ставки,2.сроки привлечения,3.репутация,имидж,надежность,4.состояние финансового рынка,5.масштабы банка,6.стратегические цели,задачи,7.эффект.менеджмент,8.качество обслуживания, оперативность обслуж.,9.виды банк.продуктов. Факторы, влияющие на размер привлечённых ресурсов:1.внешние: уровень инфляции,степень доверия к б.сис-ме,уровень рын.%ставок, конкуренция и др.2.внутренние:достатлчность капитала,степень развития фин.рынка банка,общая политика банка,%политика банка, уровень менеджмента, сервисн.обслуживание, качество, оперативность, степень ликвидности
Методы и инструменты управления привлечёнными ресурсами. Управление активами и пассивами при выборе методов и инструментов управления привл. ресурсами руководствуется рядом принципов:1)диверсификация (депозит .- юр. и физ.лица, на разные сроки, в раз.валюте; недепозит.-выпуск векселей,облигаций,МБК)2)достаточность ресурсов,3) оптимизация издержек по привлеч.ресурсов(сравнение с группой банков,в которую мы входим,местные условия-какие %ставки в данном регионе),4)соблюдение соотношений между собств. и привлеч.ресурсами,между депозит. и недепозит.источниками,5)соблюд-е оптимальных пропорций между депозит. до востребования и сроч.депозитами. Инструменты: ограничения на остаток (мин.суммы ср-в на счёте),блокирование средств на счёте, комиссия за обслуживание, начисл. % на остатке денеж. ср-в на счетах и во вкладах и др. Методы: анализ прив. ресурсов К О, диверсификация ресурсов, привлечение нов. клиентов, улучшение стр-ры прив. ср-в. Основные принципы управления депоз.ист-ми:1.депозит. операции организ-ся т.о., чтобы содействовать получ. банком прибыли или создавать усл. для получения прибыли в будующем 2.в процессе организации депоз. операции следует стремится к разнообраз. субъектов депоз. операций и сочетанию разных форм депозитов (принцип диверсификации депозитов).3.при осуществлении депоз. операций след. обеспечить взаимосвязь и взаимодействие м/у этими операциями и операциями по выдаче ссуд по срокам и сумм депозитам и кредитных вложений.4.Особое внимание в процессе организ. депоз-х опер. следует уделять срочным депозитам . которые в наибольшей степени обеспеч-т поддержание ликвидности баланса банка,5.Организуя депозит. операции банк должен стремится к тому, чтобы резервы своб-х средств на денеж. счетах были минимал-ми,6.Следует принимать меры к развитию банков. услуг и повыш. качества и культуры обслуживания , что способствует привлеч-ю депозитов.