- •Вопросы к экзамену по дисциплине «Финансовый банковский менеджмент»
- •Финансовый менеджмент как система и механизм управления финансами. Объекты и субъекты финансового менеджмента.
- •Характеристика базовых концепций финансового менеджмента.
- •Внешняя среда финансового менеджмента банка.
- •Состояние финансовых рынков и институтов и их влияние на положение банка.
- •Цели, задачи, функции и механизм финансового банковского менеджмента.
- •Принципы управления финансами банка. Организация финансового менеджмента в банке.
- •Нормативно-правовые основы организации финансовой системы в банке.
- •Особенности построения системы управления финансами в зависимости от организационно-правовой формы банка, профиля и масштабов банковской деятельности.
- •Информационная база финансового менеджмента в банке.
- •Финансовая отчетность в системе финансового менеджмента. Требования к качеству финансовой отчетности. Основные показатели отчетности, используемые в финансовом менеджменте.
- •Показатели экономического анализа, используемые в финансовом менеджменте для подготовки управленческих решений.
- •Информационные технологии в финансовом менеджменте.
- •1.Ресурсы ит.
- •2.Методология ит
- •3.Экономика ит
- •Сущность, принципы и функции планирования деятельности банка. Виды планов, содержание и последовательность их разработки.
- •Стратегическое планирование. Цели и задачи стратегического планирования. Уровни процесса стратегического планирования. Этапы стратегического планирования.
- •Аналитические методы стратегического планирования деятельности банка. Внешний и внутренний стратегический анализ. Виды банковских стратегий.
- •Структура бизнес-плана банка и порядок его формирования. Основные финансовые показатели в системе бизнес-планирования. Анализ бизнес-плана банка.
- •Организация финансового планирования. Задачи и основные этапы финансового планирования. Финансовый план. Прогноз отчета прибылей и убытков. Прогнозный баланс.
- •Финансовое прогнозирование. Методы прогнозирования основных финансовых показателей.
- •Денежные потоки и методы их оценки. Методы оценки финансовых активов. Решения, связанные с наличием высокого риска в использовании финансовых активов.
- •Базовая концепция стоимости капитала. Стоимость основных источников капитала, средневзвешенная и предельная стоимость капитала. Общая стоимость капитала банка.
- •Расчет собственного капитала и будущих дивидендов. Выбор оптимального решения в использовании финансовых ресурсов.
- •26 Эффект финансового рычага и рентабельность собственных средств. Роль левереджа в финансовом менеджменте. Основы теории структуры капитала.
- •Задачи, решаемые в ходе управления собственным капиталом банка. Оценка достаточности собственного капитала и надежности банка. Требования Базельского комитета к собственному капиталу банков.
- •Методы увеличения собственных средств банка. Проблема слияния и поглощения кредитных организаций. Оценка стоимости активов при слиянии и поглощении.
- •Депозитная политика банка. Факторы, влияющие на выбор депозитной политики банка. Основные типы депозитной политики банка.
- •Цели и задачи управления активами и пассивами. Содержание управления активами и пассивами.
- •Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
- •Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
- •Содержание и значение ликвидности банков. Цели управления ликвидностью. Теории управления банковской ликвидностью.
- •Наиболее распространенные методы оценки ликвидности банка: метод анализа денежных потоков, сравнительный анализ обязательств банка и др.
- •Методики оценки ликвидности, используемые Банком России. Влияние уровня ликвидности на проведение операций банка.
- •Определение потребности в ликвидных средствах. Возможные позиции ликвидности банка. Угрозы снижения ликвидности, их причины и способы устранения.
- •Деятельность служб банка по оперативному управлению ликвидностью. Разработка мероприятий по восстановлению ликвидности.
- •Финансирование инвестиций за счет собственных и внешних источников средств. Балансовые модели управления источниками финансирования.
- •Возможности долгосрочного внешнего финансирования за счет эмиссии ценных бумаг. Издержки размещения ценных бумаг. Факторы, определяющие структуру инвестиций банка.
- •Управление прямыми инвестициями банков. Учет рисков при планировании капитальных вложений. Оценка риска проекта.
- •Понятие портфеля ценных бумаг. Виды портфельных инвестиций. Основные характеристики портфеля: риск, ликвидность, доходность.
- •Функции и процедура управления портфелем ценных бумаг. Активное и пассивное управление портфелем ценных бумаг. Инвестиционные риски. Методы управления инвестиционными рисками.
- •Основные виды рисков в банковской деятельности. Источники рисков и причины возникновения.
- •Задачи и практика риск-менеджмента. Стратегии управления рисками.
- •Методы управления рисками: классификация и оценка рисков; регламентация операций, формирование резервов, контроль и мониторинг. Методы оценки и анализа рисков: статистический, экспертных оценок.
- •Приемы риск-менеджмента: диверсификация, лимитирование, самострахование, покупка информации и другие.
- •Внутрибанковская система управления рисками: ее организация и структура. Процедуры управления банковскими рисками. Значение эффективного управления рисками в повседневной деятельности банков.
- •Структура доходов и расходов банка. Факторный анализ процентных доходов и расходов банка.
- •Нету Влияние процентной политики на доходность операций банка. Факторы, определяющие размер процентных ставок по операциям банка.
- •Расчет внутренней стоимости банковских услуг. Управление внутренней стоимостью банковских услуг.
- •Управление маржой банка. Проблема оптимизации операционных расходов банка.
- •Порядок формирования прибыли банка. Показатели рентабельности деятельности банка. Декомпозиционный анализ нормы прибыли на капитал.
- •Влияние современного российского налогового законодательства на формирование прибыли банка. Управление средствами фондов, сформированных за счет чистой прибыли.
- •Дивидендная политика и факторы, ее определяющие. Виды дивидендных выплат и их источники.
- •Оценка финансового состояния банка. Причины финансовых затруднений у банков. Меры по предупреждению несостоятельности (банкротства).
- •Управление кредитной организацией в процессе финансового оздоровления. Формы и условия оказания финансовой помощи.
- •Реструктуризация активов и пассивов банка. Рекапитализация банка. Изменение системы управления банком. Разработка плана мероприятий по финансовому оздоровлению.
Организационная структура и функции подразделений, обеспечивающих управление активами и пассивами.
Комитет, как правило, вкл. в себя различ. отделы, котор. специализ. на отдельных вопросах:1.на методологии,2.на технологии осущ. операций и т.д. В состав КУАП. может входить: комитет по управлению рисками, отдел единицы. Для управления а. и п. необходимо иметь как внеш., так и внут. информацию. постоянно осуществлять мониторинг процессов, контроль, анализ. В положении комитета по упр. а. и п. предусмотрена:1) разработка методик и регламентов , реализ-х функцию управления,2) принятие решений о параметрах и характеристиках прив. и разм. ср-в,3) контроль за соотв-ем структуры баланса тем ориентирам, которые установлены в стратегии банка,4) разработка ограни. по фин. рискам.5) контроль за ликвидностью баланса банка и прогнозир-ю состояния ликвидности на будующее,6) оценка подверженности баланса банка различ. рискам. Для этой оценки многие банки начин-т исполнять методику стресс-тестирования(оценка возможных убытков-рез. измен. % ставок, вал. курса и др.),7)управление капиталом банка
Управление рисками в рамках управления активами и пассивами.
Управление рисками в рамках упр. акт. и пасс. При комитете по управлению акт. пас. может создаваться отдельн. комитет по управлению рисками. Может выделяться несколько комитетов в зависимости от значимости риска:1)Комитет по управлению кредит. риском,2) комитет по управ. рыноч. рисками (вал. риск, % риск, фондовый риск),3)комитет по управ. риском ликвидности( редко встречается, т.к. сущ. казначейство, которое заним. ликвидностью. Необходимым условием упр. А и П рисками явл. наличие опред. отчётности. Формы отчётности:1.Отчёт о чувств. баланса к измен. %ставок (концепция гепа, спреда)2.График сроков погашения А и П, чув. к измен. % став.3.Управленческая информация по ликвидности( в частности отчет по денеж ср. и гос. цб,график погашения а.и п.,ретроспектив. данные по источникам и размещ. ресурсов,4.Отчёт по прблем. кредитам,5.Отчёт по %ставкам ,6.Экономич. информация сост-я внешней среды) Сущность управ. рыноч. риском и риском ликвидности. Целью управ. рисками в рамках управ. А и П явл. 1-оптимизация стоим-ти А и П, 2-увелич-е или сохранение рентабельности при возможных рисках. Рыноч. риск, % риск. % риск возникает по разн. причинам в частности- из-за неверного прогноза, -из-за отсутствия % политики в самом банке( редко встреч.) и др. % ставки бывают фиксированные и плавающие. А и П с плавающими % став. счит. чувств. к измен. % ставок. В связи с этим рассм-с баланс. категории Гэпа. ГЭП=Активы чув-е – Пассивы чувств-е ( это балансовая категория). ГЭП измеряется в денеж. ед.(если обсолют. значение).Геп может быть: нулевой(отсут. % риск),положит., отрицат. ГЭП активно использ. для управл-я % риском и банки разраб-т стратегии управ-я ГЭПом. Формула стратегии- Ожидаемые изменения чист. дохода в ввиде % =ГЭП * изменение % ставки . В рамках стратегии управ. ГЭПом необходимо осущ. прогноз измен. % ставок и при необходимости менять структуру А и П. Управление % моржой. % моржа – это обсолют величина или коэффициент. При управлении ею фактическую моржу: 1.сравнивают с базовой,2.осущ. постоян. мониторинг изменений,3.осущ. факторный анализ,4.опред. границы, за пределами которых изм. % моржи требует управленческих решений. Управление риском ликвидности. Риск несбалансирован. ликвид-ти имеет имеет 2 позиции: избыток или недостаток. Избыток чреват потерей доходов, кот. компенсир-т расходы по прив. ср-в. Недостаток ставит под угрозу платёжеспособность банка и возможность осущ-я операций по клиентским счетам.