4.15 Введення багаторядкової банківської виписки Первинні дані:

Потрібно розглянути порядок роботи з документом «Банківська виписка» у випадку, коли необхідно внести декілька записів в один документ.

15.04.20хх р. отримана виписка з банківського рахунку в «КИЇВСЬКА Ф-Я АКІБ „УКРСИББАНК”», яка підтверджує факт оплати по платіжним дорученням № 2, 3 і 4.

Перша частина задачі, яка стосується відображення в бухгалтерському обліку вхідних рахунків і платіжних доручень, вже була розглянута, тому одразу перейдемо до відображення в комп’ютерній бухгалтерії фактів отримання багаторядкової банківської виписки і записів книги придбання.

Результатні дані:

1. Банківська виписка № 6 від 15.04.20хх р.

2. Рух документу «Банківська виписка № 6 від 15.04.20хх р.»

Алгоритм розв’язку:

1. Провіряю наявність відповідних зареєстрованих документів «Счет входящий» і «Платежное поручение» згідно первинних даних.

2. Здійснюю введення банківської виписки:

   1. заповнюю реквізити (поля) екранної форми документа;

   2. табличну частину екранної форми документа заповнюю за допомогою механізму „Подбор по заказам” або „Заполнить по платежкам”;

   3. здійснюю вивід на екран друкованої форми документа «Банківська виписка»;

   4. провіряю правильність оформлення документу і за відсутності помилок виконую його друк;

   5. при виявленні помилок закриваю вікно з друкованою формою діалогу і здійснюю виправлення у формі діалогу, після чого повторно виконую формування друкованої форми;

   6. закриваю форму документа, що призводить до його зберігання і формування проводок.

3. Відкриваю і друкую рух документа «Банківська виписка».

4.16 Формування книги придбання Первинні дані:

Згідно діючого законодавства України податкова накладна виписується „по першій події”, тобто в момент оплати контрагентам підприємство має право нарахувати собі податковий кредит..

За умовами попередніх задач 4.11 „Введення банківської виписки за допомогою платіжного доручення” та 4.15 „Введення багаторядкової банківської виписки” при формуванні банківської виписки ми повинні зареєструвати податкові накладні в „Книзі придбання”.

Результатні дані:

1. Книга обліку придбання товарів (робіт, послуг) від 15.04.20хх р.

Алгоритм розв’язку:

1. Провіряю наявність відповідних зареєстрованих документів «Счет входящий», «Платежное поручение» та „Банковская выписка” згідно первинних даних.

2. На підставі вхідних рахунків здійснюю введення записів книги придбання (Дії/Ввести на підставі):

   1. провіряю правильність автоматично заповнених реквізитів (наприклад, змінюю дату запису згідно умови задачі);

   2. закриваю форму документа, що призводить до його зберігання.

3. Формую і друкую книгу обліку придбання товарів (робіт , послуг) – Журналы/Книга приобретения).

5 облік необоротних активів

5.17 Оформлення господарської операції складною проводкою

5.18 Надходження НА від засновників

5.19 Надходження НА від постачальників

5.20 Введення НА в експлуатацію

Питання на захист:

1. Як організовано аналітичний облік необоротних активів в типовому плані рахунків?

2. Які особливості введення і наступного застосування довідникової інформації про об‘єкти необоротних активів?

3. Що таке складна проводка?

4. Як здійснюється введення складних проводок?

5. Що являють собою типові операції, для чого вони призначені і який порядок їх застосування в комп‘ютерному обліку?

6. Як можна знайти документи по оплаті НА через стандартні звіти?

7. Як використовувати документи типової конфігурації „Прибуткова накладна”, „Введення в експлуатацію” для оформлення господарських операцій при надходженні необоротних активів від постачальників, засновників, при передачі у безкорисливе використання?

8. Що таке періодичні реквізити довідників?

9. Як узнати, чи є реквізит періодичним?

10. Як здійснюється введення і редагування значень періодичних реквізитів?

11. Що таке історія зміни періодичного реквізиту?