6. Основы финансового плана

Основу финансового плана составляют:

Источники финансирования (собственные или заемные средства): данный проект будет финансироваться только за счет средств учредителей предприятия на основе беспроцентного займа. Общая сумма заемных средств – 130 000 руб.

Расходы, связанные с приобретением основных средств, малоценных и быстро изнашиваемых предметов, канцелярские товары:

Наименование	Кол-во, шт.	Стоимость, руб.
Оргтехника: Компьютер Монитор Ксерокс, сканер, принтер Факс Счетные машинки Аудио колонки	1 2 1 1 2 1	15 670 20 000 6 450 5 500 700 1 100
Мебель и предметы интерьера: Офисная мебель Стулья Настольные лампы Часы Искусственные цветы	2+4 2 1	22 500 6 000 700 600 1 000
Прочее: Чайник Чайный сервиз Ваза под конфеты Телефон (трубка) Сотовый телефон с подключением (Моби Next) Канц. товары	1 1 1 1 1	1 300 400 140 2 400 1 750 4 000
ИТОГО		90 210

Расходы, связанные с рекламой для начала деятельности:

Разработка Сайта	36000
Визитки	1000
Штендер	6000
Вывеска на дверь	1000
Итого	44000

Постоянные ежемесячные расходы, не связанные с объемом продаж (Включаются в себестоимость продукции):

Заработная плата	9500
Налоги на фонд заработной платы (14%)	1300
Арендная плата	9000
Ремонт помещения
Реклама и рекламные материалы	5000
Канц. Принадлежности (+бланки путевок, квитанции)	500
Телефон/факс	1000
Интернет услуги	1000
Разное	1000
Итого расходы:	28300

Расходы на заработную плату :

Директор	3000
Менеджер	3000
Менеджер по работе с сайтом	2000
Бухгалтер	1500
Итого	9500

Заработная плата директора возрастет после возврата займа.

• Расходы, связанные с объемом продаж:

  • расходы на междугородние переговоры;

  • %-ты от прибыли менеджерам;

  • налог на прибыль.

• Объем реализации и валовая прибыль:

Планируемый объем реализации ( стоимость путевок) - от 300 000 до 450 000 рублей в месяц. В дальнейшем планируется увеличение объема реализации за счет возрастания количества клиентов.

Средняя стоимость путевки на 2-х человек – от 1500$ ( примерно 42 000 руб.).

Таким образом 7 путевок на двоих обеспечивают объем реализации в 300 000 рублей, 11 путевок на двоих – 450 000 рублей.

Валовой прибылью у турфирм считается объем комиссионного вознаграждения. Примерно он составляет 10 % от объема реализации. Таким образом, валовая прибыль составит – от 30 000 – 45 000 руб. в месяц.

В. Финансовый анализ эффективности вложений

Е= 0,11+ 0,11*2+0,07 = 0,42 – норма дисконта:

• доходность от альтернативных проектов –0,011 (11% в год)

• риски:

  • страновой = 0,11*2=0,24

  • риск возможности неполучения предусмотренных доходов – 0,07 (7%)

Анализ планируемых денежных потоков ( Приложение 9) показывает:

Объем необходимых средств	130 000 рублей
Точка безубыточности	28 330 руб. в месяц
Срок окупаемости проекта	16 месяцев

Расчеты по проекту показывают, что проект является экономически выгодным и привлекательным для финансирования.